ট্যাক্স প্রত্যাবর্তনের সংজ্ঞা কি?

জীবনে কিছু লক্ষ্য অর্জনের জন্য ট্যাক্স-সুবিধাপ্রাপ্ত বিনিয়োগগুলি ব্যবহার করার অনেক সুবিধা রয়েছে। সেরা উদাহরণগুলির দুটিটি অবসর গ্রহণের জন্য বা সন্তানের ভবিষ্যত কলেজ শিক্ষার জন্য সংরক্ষিত অ্যাকাউন্টগুলি ব্যবহার করে। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, এই অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে আয় আয়কর সাপেক্ষে ছাড়াই বেড়ে যায়। যখন উত্তোলন শুরু হয়, সাধারণত ট্যাক্স সুবিধা কিছু ধরণের হয়। যে, অবশ্যই, পরিকল্পনা হিসাবে সবকিছু যায় যখন। কিন্তু জীবন সবসময় পুরোপুরি কাজ করে না। কখনও কখনও আপনাকে একটি নির্ধারিত তারিখের আগে এই পরিকল্পনাগুলি থেকে অর্থ প্রত্যাহার করতে হবে, বা অন্যান্য উদ্দেশ্যে অর্থের প্রয়োজন হবে।

বিপরীত ট্যাক্স পরিণতি লাগানো যাবে যে যখন হয়।

কলেজ 529 সঞ্চয় পরিকল্পনা এই পরিস্থিতির একটি নিখুঁত উদাহরণ। বছরের পর বছর ধরে সংগৃহীত এবং যোগ্য শিক্ষা ব্যয়ের জন্য বিতরণ করা হলে, তারা প্রয়োজনীয় পরিমাণ আর্থিক সহায়তা কমিয়ে তুলতে পারে। কিন্তু, যদি বিতরণগুলি অ-যোগ্য উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা হয় তবে তারা একটি ট্যাক্স পুনরুদ্ধার সাপেক্ষে হতে পারে।

মূলত, আপনি আপনার সন্তানের কলেজ শিক্ষা জন্য অর্থ ব্যবহার প্রতিশ্রুতি সঙ্গে বছর ধরে আপনার আয়কর থেকে ট্যাক্স deductions বা ট্যাক্স ক্রেডিট গ্রহণ করা হয়েছে। যদি কিছু কারণে এটি হয় না, লাভ অংশ একটি ফেডারেল আয়কর জরিমানা সাপেক্ষে হতে পারে। উপরন্তু, আপনাকে ফিরে যেতে হবে এবং রাষ্ট্রের ট্যাক্সগুলি দিতে হবে যা আপনি অন্যথায় সেই পরিমাণ অর্থ পরিশোধ করেছেন। আপনি ঝুঁকিপূর্ণ কিনা তা সহ ট্যাক্স পুনরুদ্ধারের আপনার বোঝার উন্নতি করতে এই পর্যালোচনাটি ব্যবহার করুন।

ট্যাক্স পুনরুদ্ধার এবং কলেজ আর্থিক পরিকল্পনা

কলেজ আর্থিক পরিকল্পনার পরিস্থিতিতে, ট্যাক্স পুনরুদ্ধারগুলি প্রায়শই ঘটে যখন কোনও ট্যাক্সপায়ারে অংশগ্রহনকারী বিভাগ 529 পরিকল্পনা থেকে একটি যোগ্যতা বিনিময় করা হয় এবং তারপরে সেই বছরের অবদানটির জন্য ট্যাক্স সুবিধা দাবি করে। 529 কলেজ সঞ্চয় কর্মসূচিতে অবদান রাখার জন্য কোন ফেডারেল আয়কর ছাড় না থাকলেও, কিছু রাজ্য আপনার রাজস্ব আয়কর রিটার্নে আসল অবদানগুলি কাটিয়ে উঠতে সক্ষম হওয়ায় আয়করের ট্যাক্স পুনরুদ্ধারের দাবি করতে পারে। কলম্বিয়া জেলা সহ 30 টিরও বেশি রাজ্যগুলিতে এই ধরনের উত্সাহ রয়েছে।

যদি আপনি কোনও যোগ্যতা বিনিময় গ্রহণের সুযোগ পান তবে এটি আপনার পক্ষে গুরুত্বপূর্ণ যে আপনি আপনার নির্দিষ্ট রাষ্ট্রের ট্যাক্স পুনরুদ্ধারের বিধানগুলি বুঝতে পারেন। ক্যালিফোর্নিয়া, উদাহরণস্বরূপ, একটি রাষ্ট্র ট্যাক্স deduction নেই, তাই কোন পুনরুদ্ধার নেই। যেহেতু বলা হচ্ছে যে, ক্যালিফোর্নিয়ার করদাতার একটি অযোগ্য যোগ্য প্রত্যাহার আয়ের অংশে অতিরিক্ত 2.5 শতাংশ ক্যালিফোর্নিয়া পেনাল্টি ট্যাক্স সাপেক্ষে, তবে অতিরিক্ত 10 শতাংশ ফেডারেল অতিরিক্ত পেনাল্টি ট্যাক্স সাপেক্ষে যদি তা হয়।

নিউইয়র্কের অ্যাডভাইসার-গাইডেড বা ডাইরেক্ট কলেজ সেভিংস প্ল্যানের জন্য, রোলওভার এবং অযোগ্য যোগ্য প্রত্যাহারের মূল অংশ নিউ ইয়র্ক ট্যাক্সের প্রাক্কলনের পরিমাণে নিউইয়র্ক ট্যাক্সের সাপেক্ষে, কিন্তু অ-কাটানো অবদানগুলি বাদ দেওয়ার পরেই। ইন্ডিয়ানাতে, কোনও ইন্ডিয়ান ট্যাক্স ক্রেডিটগুলির পূর্বে দাবি করা হয়েছে এমন পরিমাণে 529 প্ল্যান থেকে অ্যাকাউন্ট মালিককে অযোগ্য যোগ্য প্রত্যাহারের ২0 শতাংশের সমান ট্যাক্স দিতে হবে। এই উদ্দেশ্যে অযোগ্য যোগ্যতাসম্পন্ন প্রত্যাহারের মধ্যে রোলওভার অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে তবে প্রাপকের মৃত্যুর বা অক্ষমতা, অথবা প্রাপকের প্রাপ্তির জন্য প্রাপকের প্রাপ্তির প্রাপ্তির কারণে প্রত্যাহার করা অন্তর্ভুক্ত নয়।

এই অবস্থায়, অ্যাকাউন্টটি খোলার তারিখ থেকে 12 মাসের মধ্যে বাতিল হওয়া কোনও অ্যাকাউন্টে পুনরুদ্ধারের ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য।

ট্যাক্স পুনরুদ্ধারের ছাড়

একটি ট্যাক্স পুনরুদ্ধারের অধীন অযোগ্যীকরণ বিতরণগুলি সাধারণত উচ্চ শিক্ষার উদ্দেশ্যে না এমন কোনও বিতরণ অন্তর্ভুক্ত করে, প্রায়শই এমনকি অন্য রাজ্যের কলেজ সঞ্চয় প্রোগ্রামে রোলওভার অন্তর্ভুক্ত। তবে এমন কিছু পরিস্থিতিতে রয়েছে যেখানে আপনাকে ফেডারেল আয়কর বা 10% জরিমানা বা রাষ্ট্র ট্যাক্স পুনরুদ্ধারের বিধান সাপেক্ষে দিতে হবে না। এতে সুবিধাভোগীর মৃত্যু, কোনও অক্ষমতা, ডিএসই একাডেমিতে উপস্থিতি, বা পর্যাপ্ত আর্থিক সহায়তা, অনুদান বা কলেজের ব্যয়গুলি জুড়ে অন্যান্য সহায়তা প্রাপ্তির প্রাপ্তি অন্তর্ভুক্ত করা হবে।

আপনার সন্তানের শিক্ষার জন্য 529 সঞ্চয় পরিকল্পনায় বিনিয়োগের কর সুবিধা এবং সম্ভাব্য ট্যাক্স পরিণতি উভয়ই বোঝা খুবই গুরুত্বপূর্ণ। ট্যাক্স পুনরুদ্ধারের ছাড়গুলি দ্বারা আপনি কীভাবে প্রভাবিত হতে পারে তা নির্ধারণ করতে আপনার রাজ্যের নির্দিষ্ট কর কোডগুলির সম্পর্কে জ্ঞানীয় এমন আর্থিক উপদেষ্টাকে আলোচনা করুন।