কলেজ সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট: রথ এবং ঐতিহ্যগত আইআরএ?

01 আদর্শ আইআরএ অথবা রথ ইরা বিনিয়োগকারী

আদর্শ বিনিয়োগকারী:

রথ বা প্রথাগত IRA কলেজের জন্য বিনিয়োগ করা উচিত যখন নিম্নলিখিত কয়েকটি শর্ত উপস্থিত থাকে:

• একটি পিতা বা মাতা তাদের বোঝার এবং ট্যাক্স নিয়ম জ্ঞান জ্ঞান অত্যাধুনিক।
• অবসর পরিকল্পনা অন্যান্য পরিকল্পনা মাধ্যমে যথেষ্ট ইতিমধ্যে পূরণ করা হচ্ছে।
• পিতামাতা বা সন্তান একটি আইআরএতে অবদান রাখতে যোগ্য।
• তারা যদি কোন কলেজের সঞ্চয় দেখায় তবে তারা আর্থিক সহায়তা পাবে না।
• তারা ইতোমধ্যে অন্যান্য কলেজ সঞ্চয় বিকল্পগুলি অতিক্রম করেছে, অথবা তাদের আয় উপর ভিত্তি করে যোগ্য নয়।
• তারা তাদের মূল বিনিয়োগের চেয়ে বেশি প্রত্যাহারের প্রয়োজন হবে না।
• তারা অব্যবহৃত সম্পদ উপর চূড়ান্ত নিয়ন্ত্রণ বজায় রাখতে চান।

02 কলেজের জন্য আইআরএ ব্যবহার করার সুবিধা এবং অসুবিধা

সম্ভাব্য উপকারিতা:

সম্ভবত একটি আইআরএ ব্যবহার করার সবচেয়ে বড় সম্ভাব্য সুবিধা হল অবসর পরিকল্পনা পরিকল্পনাগুলি বেশিরভাগ আর্থিক সহায়তার হিসাবগুলিতে অন্তর্ভুক্ত করা হয় না। যদি কভারডেল ইএসএ বা সেকশন 529 অ্যাকাউন্টে একটি সমান পরিমাণ অর্থ সংরক্ষণ করা হয় তবে তার মূল্যের 5.64 শতাংশ প্রতি বছর আর্থিক সহায়তার বিরুদ্ধে গণনা করা হবে।

আরেকটি সুবিধা হল, অব্যবহৃত তহবিল, স্বাভাবিক অবসর বয়স (অন্তত 59 1/2) পর্যন্ত আইআরএতে অনুষ্ঠিত হলে, 10 শতাংশ প্রত্যাহারের শাস্তি সাপেক্ষে হবে না। একটি রথ আইআরএ ক্ষেত্রে, তারা আয়কর সাপেক্ষে, হতে পারে না।

এটি প্রত্যাখ্যাত সেকশন 529 বা কভারডেল ইএসএ ফান্ডগুলির বিরুদ্ধে প্রত্যাহারের সময় 10 শতাংশ জরিমানা (প্লাস আয়কর) বিপরীতে দাঁড়িয়েছে।

সম্ভাব্য অসুবিধা:

পাশাপাশি এই কৌশল অনেক অসুবিধা আছে। সম্ভবত আপনার বৃহত্তম বার্ষিক অবসর সঞ্চয় জন্য একটি আইআরএ ব্যবহার হ্রাস করা হয়। কলেজের জন্য অবসর নেওয়ার জন্য অবসর গ্রহণের আইআরএ ব্যবহার করে আপনার ভবিষ্যতের জন্য এটি সংরক্ষণ করার সুযোগ পাবেন। যেহেতু অবসর একটি কলেজ শিক্ষা তুলনায় অনেক ব্যয়বহুল হবে, এই একটি গুরুত্বপূর্ণ বিবেচনা।

অন্য অসুবিধা হ'ল প্রত্যাহারকৃত তহবিলের উপর কর আদায় করা হবে। একটি ঐতিহ্যগত (deductible) আইআরএতে, সম্পূর্ণ প্রত্যাহার পরিমাণ ফেডারেল এবং রাষ্ট্র আয়কর সাপেক্ষে। রথ আইআরএতে, আপনার মূল অবদানগুলি উপরে ও পরে প্রত্যাহার করা যে কোনো তহবিল ফেডারেল এবং রাষ্ট্রীয় পর্যায়ে কর ধার্য করা হবে।

যখন এটি বিভাগ 529 পরিকল্পনা এবং কভারডেল ইএসএর জন্য অনুমোদিত ট্যাক্স-ফ্রি রেখার বিরুদ্ধে তুলনা করা হয়, এটি অর্থের একটি উল্লেখযোগ্য বর্জ্য উপস্থাপিত করতে পারে।

উদাহরণস্বরূপ, কোনও আইআরএর যোগ্যতাসম্পন্ন যোগ্য খরচের জন্য $ 20,000 ট্যাক্সেবল প্রত্যাহার সহজেই করের মধ্যে 5,000 ডলার খরচ করতে পারে (একটি 25 শতাংশ ফেডারেল এবং 5 শতাংশ রাষ্ট্রের ট্যাক্স রেট অনুমান করে)। ধারা 529 বা কভারডেল ইএসএ অ্যাকাউন্ট থেকে একই প্রত্যাহার কর মুক্ত হবে।

03 আইএআরএর জন্য বিনিয়োগের বিকল্প এবং ট্যাক্স উপকারিতা

বিনিয়োগ বিকল্প:

আইআরএর জন্য অনুমোদিত বিনিয়োগগুলি ব্যক্তিগত স্টক, বন্ড, সিডি এবং মিউচুয়াল ফান্ডগুলির সম্পূর্ণ মেনু অন্তর্ভুক্ত করে।উপরন্তু, বার্ষিক আইআরএএস কেনা যাবে, কিন্তু সাধারণত এড়ানো উচিত।

ট্যাক্স বেনিফিট:

আইআরএর যেকোনো ধরনের বড় সুবিধা ট্যাক্স বিলম্বিত বৃদ্ধি। অন্য কথায়, আপনার প্রতি আগ্রহ, আয় এবং আপনার বিনিয়োগের বৃদ্ধি প্রতি বছর ট্যাক্স দিতে হবে না। এটি আপনার প্রবৃদ্ধির হারকে চার্জ করতে সহায়তা করে, এমনকি যদি পরে কর প্রদান করতে হয় তবে যেমনটি ঐতিহ্যগত আইআরএর ক্ষেত্রে হয়।

যাইহোক, শিক্ষা খরচ জন্য টাকা প্রত্যাহার করা হয় যখন এই সুবিধা আংশিকভাবে হারিয়ে গেছে। যদিও আইআরএস প্রাথমিকভাবে প্রত্যাহারের জন্য 10 শতাংশ জরিমানা সত্ত্বেও, আপনি এখনও অর্থোপার্জনের জন্য দায়বদ্ধ, যা অন্য কোথাও ট্যাক্স করা হয়নি। এর অর্থ হ'ল আপনার ছাড়যোগ্য আইআরএ থেকে নেওয়া অর্থ এবং রথ আইআরএ থেকে প্রাপ্ত কোন লাভ আয়কর দিয়ে আঘাত হানবে।

04 আইআরএর জন্য আর্থিক সহায়তার যোগ্য যোগ্যতা এবং প্রভাব

যোগ্য ব্যয়:

• কলেজ পর্যায়ে বা উচ্চতর টিউশন (কিন্তু রুম এবং বোর্ড নয়)
• বই, সরঞ্জাম, এবং ফি (স্কুল দ্বারা প্রয়োজন হলে)

ফেডারেল আর্থিক সহায়তা যোগ্যতা উপর প্রভাব:

05 আইআরএর জন্য অবদান এবং যোগ্যতা বিধি

যোগ্যতা:

অ্যাকাউন্টের মালিক, তাদের পত্নী, বাচ্চাদের বা নাতি-সন্তানদের শিক্ষার জন্য অবশ্যই 10 শতাংশ প্রারম্ভিক প্রত্যাহারের শাস্তি অবশ্যই এড়ানো উচিত।

অবদান বিধি:

আইআরএর জন্য জটিল অবদান নিয়ম রয়েছে যা আইআরএর ধরন, একজন অবদানকারীর বয়স এবং আয়ের দ্বারা প্রভাবিত হয় এবং অবদানকারী বা তাদের পত্নী তাদের নিয়োগকর্তার দ্বারা অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা প্রস্তাব করেন কিনা।

আইআরএতে সর্বাধিক অবদান $ 5,500 প্রতি একজন ব্যক্তির অ্যাকাউন্ট মালিকদের জন্য $ 1,000, অতিরিক্ত $ 6,500 এর জন্য 1,000 ডলারের অতিরিক্ত ক্যাচ-আপ সহ।

অবদান সময়সীমা:

একটি আইআরএর জন্য অবদান নির্দিষ্ট সময়সীমা একটি করদাতার দাখিলের নির্দিষ্ট সময়সীমা, যা সাধারণত 15 এপ্রিল প্লাস এক্সটেনশান হয়।

06 আইআরএর জন্য অব্যবহৃত তহবিলের বিনিময়ের বিধি ও চিকিত্সা

প্রত্যাহার নিয়ম:

পূর্বে উল্লিখিত হিসাবে, বয়স 59 1/2 আগে আইআরএ প্রত্যাহার আয়কর এবং 10 শতাংশ জরিমানা সাপেক্ষে হতে পারে। 10 শতাংশ জরিমানা যোগ্য উচ্চশিক্ষা খরচের জন্য ক্ষমা করা হয়, তবে পূর্বে অনির্ধারিত অর্থের যে কোনও প্রত্যাহার এখনও আয়করের আওতায় পড়ে।

অব্যবহৃত তহবিলের চিকিত্সা:

অব্যবহৃত তহবিল যতক্ষণ তারা চয়ন হিসাবে পিতামাতার সম্পত্তি থাকা। যাইহোক, ঐতিহ্যগত আইআরএ (রথ আইআরএএস) বয়স 70 1/2 থেকে শুরু হওয়া প্রয়োজনীয় নূন্যতম বিতরণগুলির সাপেক্ষে।