ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্ট (আইআরএএস)

আইআরএ: এই তিনটি গুরুত্বপূর্ণ চিঠি আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনায় একটি বিশাল ভূমিকা পালন করতে পারে। যেহেতু একটি ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্ট, অথবা আইআরএ, আপনাকে অবসরকালীন সময়ের জন্য অন্য একটি সেট থেকে রক্ষা করার সময় আপনাকে অবসর দেওয়ার জন্য সংরক্ষণ করতে সহায়তা করে: নির্দেশানুযায়ী IRS .

একটি ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্ট (আইআরএ) একটি ধরনের সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট যা নির্দিষ্ট ট্যাক্স বেনিফিট সরবরাহ করে। কর মুক্ত মুক্তির সাথে বা ট্যাক্স বিলম্বিত ভিত্তিতে অবসর নেওয়ার জন্য অনেক সুবিধা রয়েছে।

আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনায় যদি আপনি ইতিমধ্যে ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্টটি অন্তর্ভুক্ত না করে থাকেন তবে আপনার অবসরকালীন স্বপ্নগুলি সংরক্ষণ করার জন্য এবং আপনার ট্যাক্স বিলটি হ্রাস করার একটি দুর্দান্ত সুযোগ আপনি অনুভব করতে পারেন।

আইআরএর বিভিন্ন ধরণের রয়েছে, প্রতিটি তাদের করের প্রভাব এবং যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তাগুলির নিজস্ব অনন্য সেট।

ঐতিহ্যগত IRAs

এখানে একটি ঐতিহ্যগত IRA এর মূল বৈশিষ্ট্যগুলির কিছু রয়েছে:

• একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ একটি ট্যাক্স বিলম্বিত অবসর সঞ্চয় গাড়ির বিবেচনা করা হয়। এর অর্থ এই তহবিল থেকে আপনি তহবিল প্রত্যাহার না হওয়া পর্যন্ত আপনার উপার্জনগুলিতে কোনও কর দিতে হবে না। ফলস্বরূপ, আপনি করযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলির তুলনায় একটি আইআরএতে আরও বেশি পরিমাণে জমা দিতে সক্ষম হবেন কারণ আপনি আপনার আইআরএ বিনিয়োগগুলির দ্বারা অর্জিত সুদের এবং লভ্যাংশগুলিতে করগুলি স্থগিত করতে সক্ষম হন।
• প্রাপ্ত আয় সঙ্গে 70 বছর বয়সী যে কেউ একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ অবদান রাখতে পারেন। আপনি নির্দিষ্ট মানদণ্ড পূরণ যদি আপনার অবদান ট্যাক্স deductible হতে পারে। ঐতিহ্যবাহী আইআরএ অবদানগুলির জন্য কে কে নিরসন করতে পারে তার উপর বিধিনিষেধগুলি আপনার আয় উভয়ের উপর ভিত্তি করে এবং আপনি বা আপনার পত্নী কর্মক্ষেত্রে অবসরের পরিকল্পনা দ্বারা আচ্ছাদিত।

• আপনি যখন আইআরএ থেকে অর্থ প্রত্যাহার করবেন, তখন বিতরণ আপনার করযোগ্য আয় অন্তর্ভুক্ত করা হবে। এটা সাধারণ আয় হিসাবে কর করা হয়।
• সাধারণভাবে, অবসর গ্রহণের আগে আইআরএএস ব্যবহার করা উচিত নয়। সাড়ে 5 বছর বয়সের আগে আপনি যদি টাকা উত্তোলন করেন তবে প্রাথমিক বিতরণের জন্য অতিরিক্ত 10 শতাংশ ট্যাক্স রয়েছে। পেনাল্টি ট্যাক্স আপনার সাধারণ আয়কর হার ফেডারেল এবং রাষ্ট্র আয়কর ছাড়াও হয়। আপনি কিছু নির্দিষ্ট মানদন্ড পূরণ করলে আপনার আইআরএ থেকে অর্থ গ্রহণ করার অনুমতি দেয় প্রাথমিক প্রারম্ভিক বিধিগুলির কিছু ব্যতিক্রম বিদ্যমান।
• আইআরএ একটি প্রকৃত বিনিয়োগ নয় বরং এটি একটি অ্যাকাউন্টের একটি ধরনের যা স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড, সিডি, বা অন্যান্য অনুমোদিত বিনিয়োগগুলির সাথে বিনিয়োগের মাধ্যমে অর্থায়ন করা যেতে পারে তা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ।

একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ সঙ্গে আপনি 70.5 বছর বয়সী যখন আপনি বছরের চেয়ে পরে কোন সর্বনিম্ন বিতরণ গ্রহণ করা আবশ্যক। আপনি প্রতি বছর প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বন্টন পূরণ না করলে আপনাকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টনের পরিমাণের 50 শতাংশের আয়ের ট্যাক্স দিতে হবে।

রথ IRAs

এখানে রথ আইআরএর মূল বৈশিষ্ট্যগুলির কিছু রয়েছে:

• একটি রথ আইআরএ একটি অ-deductible অবসর সঞ্চয় গাড়ির।
• একটি ঐতিহ্যগত আইআরএর বিপরীতে, যেখানে অ্যাকাউন্ট ট্যাক্স-বিলম্বিত ভিত্তিতে বৃদ্ধি পায়, একটি রথ আইআরএ অবসরপ্রাপ্ত সঞ্চয় এবং বিতরণের সম্ভাব্য ট্যাক্স-মুক্ত বৃদ্ধি প্রদান করে। রথ আইআরএ থেকে বিতরণগুলি সম্পূর্ণরূপে কর-মুক্ত, যতক্ষণ আপনি নির্দিষ্ট শর্ত পূরণ করেন। ফলস্বরূপ, আপনি আপনার রোথ আইআরএতে করযোগ্য অ্যাকাউন্টের তুলনায় আরও বেশি পরিমাণে জমা দিতে সক্ষম হবেন কারণ আপনি আপনার রথ আইআরএ অ্যাকাউন্টে অর্জিত সুদ এবং লভ্যাংশে প্রতি বছর ট্যাক্স পরিশোধ করছেন না।
• যদি আপনি কর্মক্ষেত্রে একটি অবসর পরিকল্পনা দ্বারা আচ্ছাদিত হন তবেও আপনি সম্ভবত রথ আইআরএতে অবদান রাখতে পারেন।
• রথ আইআরএস থেকে সরাসরি অবদান করার ক্ষমতা আয় সীমাবদ্ধতার উপর ভিত্তি করে।
• ঐতিহ্যগত আইআরএর থেকে ভিন্ন, রথ আইআরএগুলি আপনার সারা জীবন জুড়ে প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বন্টন নিয়ম সাপেক্ষে নয়।
• একটি ঐতিহ্যগত আইআরএর মতো, এটি আবারও গুরুত্বপূর্ণ যে একটি রথ আইআরএ প্রকৃত বিনিয়োগ নয়। পরিবর্তে, এটি এমন একটি অ্যাকাউন্ট যা স্টক, মিউচুয়াল ফান্ড, সিডি, বা অন্যান্য উপযুক্ত বিনিয়োগগুলির মাধ্যমে অর্থায়ন করা যেতে পারে।

ঐতিহ্যগত এবং রথ আইআরএ মধ্যে নির্বাচন

একটি ঐতিহ্যগত বা একটি রথ আইআরএ আপনার জন্য সবচেয়ে জ্ঞান করে তোলে কিনা তা নির্ধারণ করার জন্য একটি চ্যালেঞ্জিং নির্বাচন হতে পারে। চূড়ান্ত সিদ্ধান্ত নেওয়ার ফ্যাক্টর সাধারণত আপনি আপফ্রন্ট ট্যাক্স বিরতি (যদি আপনি যোগ্য হন) সুবিধা নিতে চান বা পরে কর-মুক্ত ছাড় উপভোগ করতে চান সেটি নিচে আসে। এই উভয় ভাল ট্যাক্স সুবিধাজনক অ্যাকাউন্ট অপশন, কিন্তু যা ভাল?

আপনি যদি সর্বোত্তম বিকল্পটি চয়ন করার চেষ্টা করছেন তবে এই সিদ্ধান্তগুলি বিবেচনা করুন:

• কত শীঘ্র আপনি সম্ভবত আপনার অবসর সঞ্চয় অ্যাক্সেস করার প্রয়োজন হবে অনুমান। সাধারনত, আপনি পেনাল্টি ছাড়াই একটি প্রথাগত বা রথ আইআরএ থেকে তহবিল প্রত্যাহারের জন্য কমপক্ষে 59 1/2 হতে হবে। বেশিরভাগ পরিস্থিতিতে, আপনি উপার্জন বৃদ্ধিতে কর ছাড়াই এটি অ্যাক্সেস করতে পারেন তার কমপক্ষে পাঁচ বছর আগে আপনাকে রথ আইআরএর মালিকানা নিতে হবে। যাইহোক, এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে আপনি যেকোনো সময়ে পেনাল্টি ছাড়া আপনার মূল অবদানগুলি প্রত্যাহার করতে পারেন। আপনি যদি অ্যাকাউন্টটি খুলার পাঁচ বছরেরও বেশি সময় পরে আপনার অর্থের প্রয়োজন হতে পারে এবং আপনার আসল অবদান এবং উপার্জন অ্যাক্সেস করার প্রয়োজন হতে পারে তবে ঐতিহ্যগত IRA সর্বোত্তম পছন্দ হতে পারে। যদি আপনার দীর্ঘমেয়াদী সময় ফ্রেম থাকে যা পাঁচ বছরের বেশি হয় তবে এটি একটি কারণ হতে পারে না।
• সম্ভাব্যভাবে আপনি কতটা অবদান রাখতে পারবেন তা নির্ধারণ করুন। আপনি যদি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএতে ট্যাক্স-ছাড়যোগ্য অবদান রাখতে খুব বেশি আয় করেন তবে আপনি এখনও রাথ আইআরএ এর জন্য যোগ্য হন তবে পছন্দটি সহজ। আপনি যদি রথ আইআরএতে সরাসরি অবদান রাখতে খুব বেশি উপার্জন করেন তবে আপনি এখনও রথ আইআরএ রূপান্তর নিয়মগুলি ব্যবহার করতে পারবেন, যা কখনও কখনও ব্যাকডোর রথ আইআরএ অবদান হিসাবে উল্লেখ করা হয়।
• আপনি অবসর সময়ে থাকার পরিকল্পনা করা আনুমানিক করযোগ্য আয় স্তর পর্যালোচনা করুন: যদি আপনি উচ্চ (বা উচ্চতর) ট্যাক্স বন্ধনীতে অবশিষ্ট অনুমান করেন তবে রথ আইআরএ-এর ট্যাক্স-মুক্ত বিতরণ আরো আকর্ষণীয় হতে পারে।

অ ডেক্টেবল আইআরএ

এমনকি আপনি যদি আপনার ঐতিহ্যবাহী IRA অবদানগুলি কাটতে না পারেন অথবা রথ আইআরএতে অর্থের বিনিময়ে সেট নাও করতে পারেন তবে আপনি এখনও অ-ছাড়যোগ্য আইআরএতে সংরক্ষণ করতে পারবেন। একটি রথ আইআরএর মত, আপনি একটি অ-ছাড়যোগ্য আইআরএতে আপনার অবদানগুলির জন্য একটি ছাড় পাবেন না। বিতরণ করা হয় কিভাবে উল্লেখযোগ্য পার্থক্য আছে সচেতন হতে হবে।

• যদিও আপনার অ-deductible IRA অবদানগুলি আপনার করের বছরে কমাবে না তবে তাদের উপর উপার্জনগুলি ট্যাক্স বিলম্বিত, নিয়মিত আইআরএর একটি মূল কর সুবিধা।
• যখন আপনি একটি অ-ছাড়যোগ্য আইআরএ থেকে বিতরণ গ্রহণ শুরু করবেন, বিতরণের অংশটি আপনার মূল, অয়োগ্য অবদানকারীর কর-মুক্ত ফেরত হবে এবং বাকি পরিমাণটি সাধারণ আয় হিসাবে কর ধার্য করা হবে।
• সাধারণভাবে, প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বিতরণ এবং প্রারম্ভিক প্রত্যাহার জরিমানা হিসাবে প্রথাগত আইআরএতে প্রযোজ্য অন্যান্য নিয়মগুলিও অ-ছাড়যোগ্য আইআরএগুলিতে প্রযোজ্য।
• একটি অ-deductible আইআরএ এবং একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ মধ্যে পার্থক্য পার্থক্য মূল অবদান ট্যাক্স চিকিত্সা সম্পর্কিত।
• অ-deductible আইআরএরা সাধারণত তাদের নিয়োগকর্তার মাধ্যমে অবসর অবসর পরিকল্পনা অংশগ্রহণকারী যারা জন্য সবচেয়ে ইন্দ্রিয় তোলে এবং তারা একটি deductible ঐতিহ্যগত আইআরএ অবদান করতে অযোগ্য বা তাদের আয় রোথ আইআরএ যোগ্যতা থ্রেশহোল্ড উপরে।বড় আকর্ষণটি এমন একটি অ্যাকাউন্টে অবসর গ্রহণের জন্য আরও বেশি সঞ্চয় করার ক্ষমতা যা উপার্জনের বিলম্বিত বৃদ্ধি প্রদান করে।

IRA অবদান সীমাবদ্ধতা

একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ এবং / অথবা রথ আইআরএতে অবদান রাখতে পারে এমন মোট পরিমাণ সীমিত।

• 2017 এর জন্য সর্বাধিক বার্ষিক অবদান $ 5,500 এর কম বা অর্জিত আয় 100%।
• 50 এবং তার বেশি বয়সী করদাতাদের মোট $ 6,500 অবদান রাখার জন্য আরও $ 1,000 অবদান রাখতে পারে।

যদি আপনি বার্ষিক অবদান সীমা অতিক্রম না করেন তবে আপনি উভয় অ্যাকাউন্টে অবদান রাখতে পারেন। উদাহরণস্বরূপ, আপনি সম্ভবত ঐতিহ্যগত আইআরএতে $ 2,750 এবং রথ আইআরএতে $ 2,750, অথবা আপনার অবদান অন্য কোন উপায়ে বিভক্ত করতে পারেন, যতক্ষণ আপনি $ 5,500 এর বার্ষিক সীমা অতিক্রম করবেন না।

আইআরএ অবদান আপনার যোগ্যতাসম্পন্ন আয় দ্বারা সীমিত। একটি আইআরএ অবদান করতে আপনার যোগ্যতা নির্ধারণের উদ্দেশ্যে, যোগ্যতা আয় অর্থ মজুরি, স্ব-কর্মসংস্থান আয়, পলায়ন, এবং অ ট্যাক্সযোগ্য যুদ্ধের বেতন মানে। অতএব, যদি আপনার অর্জিত উপার্জনে $ 4,500 থাকে তবে সেই পরিমাণ আপনার অবদান সীমা হবে। এই নিয়মটি তাদের সন্তানদের পক্ষে আইআরএ অবদানগুলি অর্জনের জন্য পিতামাতার পক্ষে বিশেষ করে গুরুত্বপূর্ণ, যাদের পার্থক্য কাজ থেকে সীমিত আয় থাকতে পারে।

অন্য আয় সীমাবদ্ধতা হল যে আপনি একটি রথ আইআরএতে অবদান রাখতে পারবেন না অথবা যদি আপনি খুব বেশি উপার্জন করেন তবে একটি ঐতিহ্যগত আইআরএতে অবদান রাখার জন্য একটি কাটা নিতে পারবেন। আইআরএস ওয়েবসাইট রথ এবং প্রথাগত IRA অবদান জন্য আয় সীমা দেখায়।

একটি IRA অবদান সময়সীমা

আইআরএ অবদান সারা বছর যে কোন সময় তৈরি করা যেতে পারে। তারা ক্যালেন্ডার বছরের দ্বারা সীমাবদ্ধ নয়, তবে পূর্ববর্তী বছরের জন্য আপনার অবদান সীমা দিকে গণনা করতে ট্যাক্স দিন দ্বারা তৈরি করা আবশ্যক। ফলস্বরূপ, আপনি ২011 সালের 17 এপ্রিল হিসাবে দেরী 2017 আইআরএ অবদান রাখতে পারেন।

একটি আইআরএ খুলতে যেখানে

একবার আপনি নির্ধারণ করেছেন যে একটি আইআরএ আপনার পরিস্থিতির জন্য ইন্দ্রিয় তোলে, আপনাকে অ্যাকাউন্টটি কোথায় খুলতে হবে তা নির্ধারণ করতে হবে। এই একটি অনলাইন ব্রোকার বা অন্যান্য অ্যাকাউন্ট প্রদানকারীর নির্বাচন মানে। সাধারণত, আপনি সবচেয়ে বড় আর্থিক প্রতিষ্ঠান, ব্যাংক, মিউচুয়াল ফান্ড সংস্থা বা ব্রোকারেজ সংস্থাগুলির মাধ্যমে একটি আইআরএ খুলতে পারেন।

আপনি সাধারণত একটি আইআরএ অ্যাকাউন্ট প্রদানকারীর জন্য অনুসন্ধান করতে চান, যিনি:

• কোন অ্যাকাউন্ট ফি বা খুব কম ফি আছে।
• কোন লেনদেন-ফি মিউচুয়াল ফান্ড এবং কমিশন-মুক্ত বিনিময় ব্যবসায়িত তহবিলের বিস্তৃত নির্বাচন অফার করে।
• উচ্চমানের গ্রাহক সেবা সহায়তা এবং নিরপেক্ষ আর্থিক শিক্ষা সংস্থানগুলিতে অ্যাক্সেস প্রদান করে, বিশেষত যদি আপনি বিনিয়োগের জন্য নতুন হন।
• কম অ্যাকাউন্ট minimums এবং তহবিল minimums আছে।

আপনার আইআরএ ফান্ড কিভাবে

প্রতিটি আইআরএ প্রোভাইডার তাদের নিজস্ব অনন্য অ্যাকাউন্ট সেটআপ প্রক্রিয়া আছে। কিছু আইআরএ প্রোভাইডার অনলাইন অ্যাকাউন্ট নিবন্ধন সহজতর করার অনুমতি দেয়। জড়িত কয়েকটি পদক্ষেপের মধ্যে আপনার অ্যাকাউন্ট অর্থায়ন করার পদ্ধতি (চেক, ইলেকট্রনিক স্থানান্তরগুলি আপনার ব্যাংক অ্যাকাউন্ট, রোলওভার, ইত্যাদি) এবং আপনার অ্যাকাউন্টের জন্য সুবিধাভাণ্ডারগুলির নামকরণ অন্তর্ভুক্ত।

আমি কিভাবে একটি আইআরএ টাকা বিনিয়োগ করা উচিত?

আইআরএ বিভিন্ন বিকল্প বিভিন্ন বিনিয়োগের জন্য অনুমতি দেয়। অনুমোদিত বিনিয়োগের কিছু উদাহরণ নিম্নরূপ: ব্যক্তিগত স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড, এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড তহবিল, বার্ষিক এবং কিছু নির্দিষ্ট রিয়েল এস্টেট হোল্ডিংস। বিনিয়োগের ধরন এবং আপনার জন্য সঠিক যে সামগ্রিক সম্পদ বরাদ্দ মিশ্রণ আপনার ঝুঁকি সহনশীলতা এবং সময় দিগন্ত উপর নির্ভর করে। আপনি একটি "সমস্ত ইন ইন এক" বিনিয়োগ তহবিল (উদাঃ, টার্গেট তারিখ অবসর অবসর তহবিল) চয়ন করতে পারেন যা আপনার জন্য আপনার সম্পদ বরাদ্দের যত্ন নেয় বা আপনার পোর্টফোলিও কাস্টমাইজ করে যদি আপনি আরো বেশি বিনিয়োগকারী হন।

ছোট ব্যবসা মালিকদের জন্য স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট এবং স্ব-কর্মী

স্ব-কর্মসংস্থানের অনেক সুবিধা থাকলেও অবসর গ্রহণের জন্য যথেষ্ট পরিমাণে এটি সংরক্ষণ করা একটি চ্যালেঞ্জ হতে পারে। আপনি যদি একজন স্বাধীন ঠিকাদার হিসাবে কাজ করেন তবে কোনও স্ব-কর্মসংস্থান আয় বা অন্য কোন ধরণের ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্টের জন্য আপনি যোগ্য হতে পারেন এমন একটি ছোট ব্যবসা পরিচালনা করুন। সরলীকৃত কর্মচারী পেনশন, যা সাধারণত এসইপি-আইআরএ এবং সিম্পল ইরা হিসাবে পরিচিত, অন্যান্য ধরনের আইআরএএস হয় যদি আপনি নিজের মালিক হন (এমনকি এটি শুধুমাত্র একটি অংশকালের গিগাবাইট)।

সরলীকৃত কর্মচারী পেনশন (এসইপি-আইআরএ): একটি এসইপি আইআরএ একটি অবসর পরিকল্পনা যে একটি নিয়োগকর্তা বা স্ব-কর্মী ব্যক্তি স্থাপন করতে পারেন। এসইপির পরিকল্পনায় অবদান রাখার জন্য নিয়োগকর্তা ট্যাক্স কাটা পায় এবং বিবেচনার ভিত্তিতে প্রতিটি যোগ্য কর্মচারীর এসইপি আইআরএতে অবদান রাখে। এসইপি-আইআরএর মূল সুবিধাটি উচ্চ বার্ষিক সর্বাধিক অবদান সীমা, যা ২017 সালে 54,000 ডলারে, একটি ঐতিহ্যগত বা রথ আইআরএ-এর সাথে যুক্ত 5,500 ডলারের তুলনায় অনেক বেশী।

কর্মীদের জন্য সঞ্চয় উদ্দীপক ম্যাচ প্ল্যান (সিম্পল আইআরএ): একটি সহজ ইআরএ একটি 100% বা কম কর্মচারী আছে ছোট ব্যবসার মধ্যে দেওয়া নিয়োগকর্তা পৃষ্ঠপোষক অবসর অবসর পরিকল্পনা। ছোট ব্যবসাগুলি সহজ আইআরএর পক্ষে সহায়ক হতে পারে কারণ এটি 401 (ক) প্ল্যানের জন্য কম ব্যয়বহুল এবং কম জটিল বিকল্প। এই পরিকল্পনা পরিকল্পনা মধ্যে নির্মিত হয় যা নিয়োগকর্তা ম্যাচিং অনুপ্রেরণা নির্দিষ্ট নিয়ম আছে। 2017 সালে, কর্মচারীরা সাধারণত একটি SIMPLE আইআরএতে $ 12,500 অবদান রাখতে পারে। 2017 সালের জন্য ক্যাচ-আপ অবদান সীমাটি $ 3,000, যা 50 বা তার বেশি বয়সের অংশগ্রহণকারীদের জন্য সিম্পল ইরা অবদান সীমা $ 15,500 করে।