আপনার লভ্যাংশ বা মূলধন লাভের উপর কোন কর প্রদান করবেন না

করের বিধিগুলির পূর্ববর্তী পরিবর্তনগুলি, লভ্যাংশ আয় এবং পুঁজি লাভগুলি নিম্ন এবং মাঝারি উপার্জনকারী বন্ধনীগুলির বিনিয়োগকারীদের জন্য প্যাসিভ আয়ের উৎস হিসাবে অনেক বেশি আকর্ষণীয় হয়ে উঠেছে।

অন্যান্য বুদ্ধিমান পোর্টফোলিও বরাদ্দের কৌশলগুলির সাথে মিলিত, যেমন আপনার 401 (ক) কাজে বিনামূল্যে নিয়োগকর্তা-মিলের অর্থের সদ্ব্যবহার এবং রথ আইআরএর পুরোপুরি অর্থায়ন করার মতো, এই লভ্যাংশ করের পরিবর্তনগুলি মানে এখন আপনি কার্যকরভাবে আপনার ট্যাক্স বিলটি অর্থবহ পরিমাণে ড্রপ করতে পারবেন মেইল চেক, যেমন আপনার ব্যাংক বা ব্রোকারেজ একাউন্টে প্রত্যক্ষ আমানত, বা তাদের পরিশোধ করা কোম্পানীর মধ্যে পুনঃনির্ধারণ হিসাবে দেখাতে পারেন যে আয় উপভোগ।

ট্যাক্স সুবিধাগুলি সম্ভবত উল্লেখযোগ্য, এটি কিছুটা অবাক হওয়ার কিছু নেই যে, বিদ্যমান সূচক তহবিল হোল্ডিং বৃদ্ধির জন্য লভ্যাংশ স্টকগুলি এবং লভ্যাংশ বৃদ্ধির স্টকগুলি সম্পর্কে বেশি কথা বলা হয় না। একটি কৌশল হিসাবে বিবেচনা করতে অস্বীকার করে সম্ভাব্য টেবিলে হাজার হাজার ডলারের অর্থ ছাড়িয়ে যেতে পারে।

লভ্যাংশ ট্যাক্স নিয়ম: মূলসূত্র

ট্যাক্স বছরের 2018 সালে, করযোগ্য আয়তে 38,600 ডলারেরও কম এবং বিবাহযোগ্য দম্পতি যারা $ 77,200 এরও কম করযোগ্য উপার্জনে কম উপার্জন করে, এখন যোগ্য লভ্যাংশ এবং দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের উপর 0% কর প্রদান করে। আপনি যে অধিকার পড়তে: 0 শতাংশ।

এটি 5 টি আমেরিকান পরিবারের মধ্যে প্রায় 4 জনকে প্রতিনিধিত্ব করে যারা যুক্তরাষ্ট্রীয় পর্যায়ে সম্পূর্ণরূপে লভ্যাংশ করকে এড়িয়ে চলতে পারে। আপনি যেখানে বসবাস করেন তার উপর নির্ভর করে রাষ্ট্রের করগুলি এখনও প্রযোজ্য হতে পারে, তবে গড় আয় থেকে বেশি রাজ্যেও, ফেডারেল ট্যাক্স মুক্ত হার একটি বিশাল সুবিধা হিসাবে রয়ে যায়।

লভ্যাংশ আয়ের একটি নতুন ডলার যোগ করা আপনার শ্রমের অতিরিক্ত অর্থের উপার্জনের তুলনায় পরে করের ভিত্তিতে আরো উপকারী হবে, বিশেষত যদি আপনি স্ব-নিযুক্ত হন এবং প্রতিক্রিয়াশীলের দ্বিগুণ অর্থ প্রদানের কারণে উচ্চ কার্যকর করের মুখোমুখি হন আপনি নিয়োগকর্তা এবং কর্মচারী অংশ উভয় আবরণ আছে কারণ payroll ট্যাক্স।

এদিকে, 38,601 ডলার থেকে 425,800 ডলারের করযোগ্য আয় উপার্জনকারী এবং বিবাহিত দম্পতিরা 77,201 ডলার থেকে $ 479,000 করযোগ্য আয় উপার্জন করে, তাদের লভ্যাংশ আয়ের উপর শুধুমাত্র 15 শতাংশ যুক্তরাষ্ট্রীয় কর দেয়।

$ 425,000 থেকে বেশি উপার্জনকারী এবং 479,000 ডলারেরও বেশি উপার্জনকারী বিবাহিত দম্পতিরা ফেডারেল লভ্যাংশ করগুলিতে ২0% এবং আইআরএসের ২3.8 শতাংশের যৌথ হারের জন্য 3.8 শতাংশ Obamacare লভ্যাংশ ট্যাক্স প্রদান করবে (আপনি যেখানে বসবাস করেন তার উপর নির্ভর করে, স্টেট লভ্যাংশ করগুলি প্রযোজ্য হতে পারে, খুব)।

আপনার প্যাসিভ আয় আরো রাখুন

আপনি যদি গাণিতিকভাবে প্রবণতা অর্জন করেন তবে আপনি হয়তো আপনার সুবিধাজনক দিকের এই অনুকূল পরিস্থিতিটি ব্যবহার করতে পারেন এমন কিছু উপায়ে কাজ করার ফলে আপনি ডলার লক্ষণগুলি দেখতে পাচ্ছেন। 38,601 ডলারেরও কম উপার্জনকারী এবং বিবাহযোগ্য দম্পতিরা উপার্জনযোগ্য আয়ের মধ্যে $ 77,201 এরও কম উপার্জন করে বিবাহিত দম্পতিরা সরাসরি অনুষ্ঠিত ব্যক্তিগত লভ্যাংশ বৃদ্ধির এবং উচ্চ লভ্যাংশ উত্পাদনের স্টকগুলির দীর্ঘমেয়াদী, বৈচিত্রপূর্ণ পোর্টফোলিও তৈরি করতে অগ্রাধিকার দিতে পারে।

বর্ণালী এর বিপরীত প্রান্তে, ধনী পরিবারগুলি যাদের প্রাপ্তবয়স্ক শিশু আছে তাদের এস্টেট করগুলি কমিয়ে আনতে পারে, বার্ষিক উপহারের ট্যাক্স বর্জনের সুবিধা নিতে পারে এবং একটি মোটামুটি সাধারণ কৌশল অনুসারে পরিবারে আরও বিনিয়োগ আয় রাখতে পারে। সমৃদ্ধ পিতামাতা তাদের উত্থাপিত বাচ্চাদের প্রচুর পরিমাণে লভ্যাংশ প্রদানের স্টকগুলির শেয়ারের প্রশংসা করে, খরচ ভিত্তিতে এবং অবাস্তব লাভের পাশাপাশি বিলম্বিত করগুলি ট্রিগার হয় না।

একই সময়ে, প্রাপ্তবয়স্ক শিশুরা বাবা-মা হিসাবে আউটসাইড আয়ের উপার্জন হিসাবে প্রত্যাশিত নয়, বিশেষ করে যদি তারা কেবল তাদের নিজস্ব ক্যারিয়ার শুরু করে, অর্থাত যে তারা যদি সন্তানের করের মুনাফার একাংশের অধীনে না পড়ে তবে লভ্যাংশ শেয়ারের একই শেয়ার থেকে প্রাপ্ত আয় এখন ফেডারেল পর্যায়ে কর মুক্ত। এটি বিশাল হতে পারে, বিশেষ করে যদি পরিবারের একটি সীমিত অংশীদারিত্বের তরলতা ডিসকাউন্টের সাথে মিলিত হয় (সেই বিষয়ে আরো তথ্যের জন্য, এই নিবন্ধটি পড়ুন)। একটি ট্যাক্স দৃষ্টিকোণ থেকে প্রধান নেতিবাচক চূড়ান্ত stepped আপ ভিত্তিতে loophole ক্ষতি হয়।

একটি ট্যাক্সেশন উদাহরণ

একটি চিত্রণ সাহায্য করতে পারে। আপনি নিউ ইয়র্ক বাস এবং কল্পনা শীর্ষ ফেডারেল ট্যাক্স বন্ধনী আছে। আপনি যে কোনও লভ্যাংশগুলি ফেডারেল স্তরে (২.8 শতাংশ বেস ডিভিডেন্ড ট্যাক্সের জন্য ২0 শতাংশ এবং ওবামাকারে করের জন্য 3.8 শতাংশ) ট্যাক্স করতে যাচ্ছেন এবং প্লাসটি 8.8 শতাংশ রাজ্যের কর এবং 3.9 শতাংশ স্থানীয় করের সাপেক্ষে ভাল। সব সময় বলা এবং সম্পন্ন করা হলে, আপনি বিভিন্ন ট্যাক্স কর্তৃপক্ষকে আপনার লভ্যাংশ আয় 1/3 ভাগ দিতে যাচ্ছেন।

চলুন বলি আপনি একটি ছেলে যিনি ডালাসে একটি স্টার্টআপ ব্যবসা চালু করছেন। সে বিবাহিত. শুরুতে তিনি এখনও কোন অর্থ উপার্জন করছেন না, তার স্বামী বা স্ত্রী শিক্ষক হিসাবে বছরে 50,000 ডলারে টানেন। এটি $ 77,201 ট্যাক্স-মুক্ত লভ্যাংশ ছাড়ের স্তরের নীচে ভাল।

যতক্ষণ এই পরিস্থিতি চলতে থাকে, ততক্ষণ আপনি এবং আপনার পত্নী আপনার ছেলে এবং তার পত্নী লভ্যাংশ স্টকগুলি প্রতি বছর উপহার দিতে পারেন, কারণ টেক্সাসে আয়করের অভাবে এই লভ্যাংশ যুক্তরাষ্ট্রীয় বা রাজ্য স্তরের উপর কর ধার্য করা হবে না। এর অর্থ হল আপনি যে শেয়ারগুলি দিয়েছেন তার প্রায় 1/3 ভাগ লভ্যাংশগুলি এখন রাজনীতিবিদরা ব্যয় করতে সরকারের পকেটে যাওয়ার পরিবর্তে আপনার পরিবারের মধ্যে রয়েছেন। এটি পূর্বে উল্লেখ করা হিসাবে, আপনার এস্টেট থেকে অর্থ সরানো সাহায্য করে, যাতে আপনি যারা মারা যায় যখন শেয়ারের ভবিষ্যত উপলব্ধি এস্টেট ট্যাক্স সীমা সাপেক্ষে হবে না।

ক্যাপিটাল লাভ ট্যাক্স কিছুই নেই

আপনি যদি উপরে বর্ণিত একই দৃশ্যকল্পটি ধরে থাকেন তবে সমান বুদ্ধিমান কৌশলটি আপনার ছেলে এবং তার পত্নীকে আপনার ব্র্যাকের মূলধন লাভগুলি থেকে মুক্ত করে দেওয়া প্রশংসিত স্টকগুলিও কর-মুক্ত হিসাবে বিক্রি করে থাকে। তারা ধোয়ার বিক্রয় শাসনের তারিখটি পেতে এবং বিনিয়োগ পুনঃক্রয় করতে অপেক্ষা করতে পারে।

ফলস্বরূপ, এটি আপনাকে আপনার বাচ্চাদের কাছে মূলধন লাভের ট্যাক্স অফলোড করতে দেয়, তাদের ট্যাক্স ট্রিগার করে দেয় এবং তাদেরকে অর্থের কাছে রাখতে দেয় যা সরকারের কাছে চলে যায়। যদি বাচ্চাটি মোটামুটি অল্প বয়সী হয়, 25 থেকে 35 বছর বয়সী বলুন, হাজার হাজার ডলারে ট্যাক্স সঞ্চয় হাজার হাজার হতে পারে, তারপরে তারা 30, 40, 50+ বছর ধরে তাদের ব্যক্তিগত ব্যালেন্স শীট রাখতে পারে। এটি একটি সরল পদক্ষেপ আপনার পরিবারের গাছের ভবিষ্যত সম্পদের মধ্যে একটি খুব উল্লেখযোগ্য পরিমাণ ডলার যুক্ত করতে পারে।

একাধিক শিশু এবং নাতি-সন্তানের জন্য এই কৌশলটি ব্যবহার করুন এবং আপনার (এবং তাদের) ট্যাক্স বিলের উপর সত্যিই প্রভাবশালী পরিমাণ সংরক্ষণ করা সম্ভব। এটি এমন কিছু বিষয় যা কিছু পরিবারকে অন্যদের উপর একটি সুবিধা দিতে সহায়তা করে; এক পকেট থেকে আরেকটি সম্পত্তিতে স্থানান্তরিত করে এবং উত্তরাধিকার সূত্রে কিছুটা আগে, আপনি আপনার উত্তরাধিকারীদের কংগ্রেসের সদস্যদের বদলে আপনার শ্রমের ফল উপভোগ করতে পারেন। এটি একটি দাতব্য অবশিষ্ট বিশ্বাসের মতো কিছু করার জন্য একটি কার্যকর বিকল্প, যা প্রধান কর সুবিধাদি সরবরাহ করতে পারে।