কর্মচারী স্টক ক্রয় পরিকল্পনা শেয়ার বিক্রি সম্পর্কে জানুন

একজন কর্মচারী স্টক ক্রয় প্ল্যান (একটি ইএসপিপি হিসাবে উল্লেখ করা হয়) আপনাকে বাজারের মূল্যের নীচে যে কোনও মূল্যে কোম্পানির স্টকগুলির শেয়ার কিনতে দেয়। প্রতিটি পরিকল্পনা শর্তাবলী ভিন্ন, কিন্তু সাধারণত, আপনি প্রায় 10-15% ডিসকাউন্ট জন্য শেয়ার কিনতে পারেন।

আপনার ইএসপিপিতে নিয়মিতভাবে বেতন ছাড়ের মাধ্যমে অংশগ্রহন করে, আপনি আপনার কাজের বছরগুলিতে প্রচুর পরিমাণে অর্থ জমা করতে পারেন।

এভাবে সম্পদ সংগ্রহ করা সহজ, তবে অবসর গ্রহণের সময় বা অবসর গ্রহণের সময় আপনি কী করবেন? আপনি ধীরে ধীরে প্রতিটি বছর এই স্টক সঙ্গে অংশ না, বা একবার এ সব বিক্রি? এটা জটিল পায় যেখানে এই।

ইএসপিপি শেয়ার বিক্রি করার সময় দুটি জিনিস বিবেচনা করা যায়: ঝুঁকি এবং কর। প্রথম ঝুঁকি সম্পর্কে কথা বলা যাক, এটা কর তুলনায় আরো গুরুত্বপূর্ণ কারণ।

কোম্পানির স্টক হোল্ডিং ঝুঁকি

ইক্যুইটি সূচক তহবিলের মালিকানাধীন অন্যান্য বিনিয়োগ পন্থাগুলির চেয়ে একক স্টকের আপনার প্রচুর সম্পদ হোল্ডিং ঝুঁকিপূর্ণ। আমাদের বিনিয়োগ ঝুঁকি স্কেলে 1 থেকে 5, ঝুঁকির স্তর হিসাবে একটি স্টক মালিক 5, এটি অন্যান্য পছন্দগুলির তুলনায় সর্বোচ্চ ঝুঁকি বিভাগে রাখে।

আপনি অবসর গ্রহণের কাছাকাছি আপনার অর্থ একটি নির্ধারিত কাজ আছে, যা আপনার জন্য নির্ভরযোগ্য জীবন-দীর্ঘ আয় প্রদান করা হয়। এক কোম্পানির স্টক পারফরম্যান্সের উপর আপনার ভবিষ্যতের আয় বৃহত্তর অংশ ঝুঁকিপূর্ণ।

আপনি কোম্পানির একটি মানসিক সংযুক্তি অনুভব করতে পারে। এটা সাধারণ। যাইহোক, এর অর্থ এই নয় যে আপনি অবসর গ্রহণে রূপান্তরিত হওয়ার সাথে সাথে কোম্পানির অনেকগুলি স্টক মালিক থাকা উচিত।

খুব বেশী কত? আপনার সমস্ত আর্থিক সম্পদ যেমন সঞ্চয়, বিনিয়োগ এবং অবসর অ্যাকাউন্টের মান যোগ করুন। এখন আপনার মোট আর্থিক সম্পদের মধ্যে আপনার মালিকের স্টকটির মূল্য ভাগ করুন। যদি একটি একক স্টক হোল্ডিং আপনার আর্থিক সম্পদের 5% এর বেশি প্রতিনিধিত্ব করে তবে এটি খুব বেশি।

এখানে একটি উদাহরণ। আপনি কোম্পানির স্টক $ 50,000 মালিক বলুন, এবং আপনার মোট আর্থিক সম্পদ $ 500,000 আছে। তার মানে আপনার আর্থিক সম্পদের 10% কোম্পানির স্টক। যে খুব বেশী।

যদি আপনার কোম্পানির স্টক আপনার 5% এর বেশি আর্থিক সম্পদ থাকে তবে আপনি শেয়ার বিক্রি করার জন্য একটি স্বতন্ত্র পরিকল্পনা রাখতে চান। যে ট্যাক্স আসা।

ইএসপিপি শেয়ার বিক্রয় উপর কর

আপনার স্টক ক্রয় পরিকল্পনা শেয়ার কিছু অনন্য ট্যাক্স বৈশিষ্ট্য থাকতে পারে। এই বুঝতে, ESPP স্টক ট্যাক্স অবদান যে তিনটি বিষয় আবরণ করা যাক।

1. প্রথমত, প্রস্তাবিত মূল্যের (আপনি স্টকের জন্য কী অর্থ প্রদান করেছেন) এবং ন্যায্য বাজার মূল্যের মধ্যে পার্থক্যটি গণনা করুন (স্টক কেনার একটি সাধারণ ব্যক্তি অফারের তারিখ হিসাবে এটির জন্য অর্থ প্রদান করতে হবে)। এই পরিমাণটি সাধারণত ক্ষতিপূরণ আয়, বা অর্জিত আয় হিসাবে বিবেচিত হবে, এবং সাধারণত আপনার W-2 এ প্রতিবেদন করা হয়।
2. পরবর্তী, স্টক একটি লাভ বা ক্ষতি আছে। আপনি যখন এটি বিক্রি করেন তখন স্টক এবং তার মূল্যের জন্য আপনি কী অর্থ প্রদান করেছেন তার মধ্যে এটি পার্থক্য। লাভ বা ক্ষতি এই ধরনের শুধু অন্য কোন মূলধন লাভ বা ক্ষতি হিসাবে রিপোর্ট করা হয়।
3. এখন এটা আরও জটিল পায়। ক্ষতিপূরণ লাভ বা পুঁজি লাভের জন্য প্রদত্ত আপনার লাভের পরিমাণ আপনি কতক্ষণ ধরে স্টক ধরেছেন তার উপর নির্ভর করে। যখন আপনি আপনার কোম্পানির স্টক বিক্রি করেন, আপনি যখন এটি বিক্রি করেন তার উপর নির্ভর করে, এটি একটি যোগ্যতা বা অযোগ্য যোগ্যতা হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ হয়। যোগ্যতার স্বভাবের সাথে (অর্থাত্ আপনি আপনার ESPP শেয়ারগুলি প্রস্তাবের তারিখ থেকে দুই বছরেরও বেশি সময় ধরে এবং আপনার ক্রয়ের তারিখ থেকে এক বছরের জন্য ধরে রেখেছেন) আপনি আয় হিসাবে অর্জনের পরিবর্তে মূলধন লাভ হিসাবে আপনার বেশি লাভের প্রতিবেদন করতে পারবেন।মূলধন লাভ কর হার সাধারণ আয়কর হারের চেয়ে কম হিসাবে এটি উপকারী।

এটি সমস্ত নিবন্ধের ব্যাখ্যা দেওয়ার জন্য এই নিবন্ধটির সুযোগের বাইরে, কিন্তু যদি আপনি এটি খনন করতে চান তবে ফিডেলটিটির ইএসপিপি ট্যাক্সেশন সহজ করে তোলে ব্যাখ্যা করার একটি দুর্দান্ত কাজ, যদিও আমি তর্ক করবো যে এখনও বোঝা সহজ নয়।

শেষের সারি: আপনি যদি কোম্পানির স্টক পর্যাপ্ত পরিমাণে অবসর গ্রহণ করেন তবে আপনি করের অনুমান করতে এবং কোনও পরিকল্পনা সুযোগ বিদ্যমান কিনা তা দেখতে চান।

উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি কোন উপার্জন প্রাপ্ত আয় না থাকাকালীন আপনার অবসর নেওয়ার বছরটি ভাগ করে নেওয়ার পরে সম্ভবত আপনি যদি অবসর নেওয়ার বছরে আপনার শেয়ারগুলি বিক্রি করেন তবে তার চেয়ে কম মূলধন লাভের হারটি প্রযোজ্য হবে, যেখানে আপনি এখনও আয় অর্জন করতে পারেন প্রতিবেদন করেত.

যখন শেয়ার বিক্রি

বেশিরভাগ কর্মী যারা স্টক ক্রয় প্ল্যানে অ্যাক্সেস রাখে তারা পল্লোল কাটার মাধ্যমে স্টক কেনার ক্রমাগত চক্রের সাথে স্টক বিক্রি করে এবং যত তাড়াতাড়ি আপনি সক্ষম হন (যদি আপনি একটি স্টক মালিক হওয়ার ঝুঁকি হ্রাস করতে চান) অথবা আপনি প্রয়োজনীয় হোল্ডিং সময়ের সাথে সাথে পূরণ হয়ে গেলে (যদি আপনি ট্যাক্স পরিচালনার অনুভব করেন তবে একক স্টকের অতিরিক্ত বিনিয়োগের ঝুঁকি থেকে বেশি গুরুত্বপূর্ণ)।

আপনি যদি আপনার আর্থিক নিরাপত্তার একটি বড় অংশ আপনার নিয়োগকর্তার সাথে যুক্ত থাকেন - অর্থাত্ আপনার বর্তমান আয় উভয় অর্থের অর্থ এবং আপনার স্টকটির মালিকানাধীন সংস্থার মালিকানার মাধ্যমে, তাহলে ঝুঁকির সিদ্ধান্তটি কোনও ট্যাক্স সঞ্চয় সুযোগগুলিকে হ্রাস করতে হবে। এই অবস্থায় স্টক বিক্রি করে ঝুঁকি হ্রাসের দিকে আকৃষ্ট হন।

আপনি যদি পর্যাপ্ত স্টক মালিক হন তবে আপনি আচ্ছাদিত কল কৌশলটিও ব্যবহার করতে পারেন যা স্টকটিতে আয় তৈরি করে এবং সেটিকে আপনি সেটিকে বিক্রি করবেন এমন প্রাক-সেট মূল্য পয়েন্ট স্থাপন করে।

আপনার কোম্পানির স্টকের বাইরে যদি আপনার কাছে প্রচুর আর্থিক সম্পদ থাকে তবে আপনার স্টক বিক্রয়গুলি সবচেয়ে বেশি কর কার্যকর পদ্ধতিতে নির্ধারণ করা হতে পারে শেয়ার বিক্রি করার সিদ্ধান্ত নেওয়ার ঝুঁকি থেকে বেশি গুরুত্বপূর্ণ।