ইউজিএমএ এবং ইউটিএমএ কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্টের প্রারম্ভিক গাইড

পিতামাতা এবং শিক্ষার্থীরা যারা বর্তমানে FAFSA সম্পন্ন করছেন এবং আর্থিক সহায়তার বিষয়ে শেখাচ্ছে তারা কলেজের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য একটি ভাল পরিকল্পনা না থাকার কারণে নিজেকে মারধর করতে পারে। কলেজের খরচ যখন আসে, একটু পরিকল্পনা দীর্ঘ পথ যেতে পারে।

আপনার সন্তানের কলেজের শিক্ষার জন্য অর্থ সঞ্চয় করার বেশ কয়েকটি কার্যকর উপায় রয়েছে, যার প্রত্যেকটি নিজস্ব নিজস্ব উপায়ে রয়েছে। আরো একটি ঐতিহ্যবাহী পদ্ধতি হল একটি কাস্টোডিয়াল একাউন্ট খোলা, যা বাচ্চারা প্রাপ্তবয়স্ক হয়ে গেলে সেগুলি অ্যাক্সেস করতে পারে, তবে এটি কীভাবে ব্যয় করা হয় তার উপর কোনও শিক্ষাগত মানদণ্ড রাখে না। একটি কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্টটি কেবলমাত্র শিক্ষানবিশ সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট নয়, এবং আপনার বাচ্চারা আপনার পছন্দের অর্থটি ব্যবহার করতে পারে তবে তারা পছন্দ করে। আরেকটি বিকল্প একটি UGMA বা UTMA অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করা হয়।

ইউজিএমএ এবং ইউটিএমএ কাস্টডিয়াল অ্যাকাউন্ট

ইউজিএমএ এবং ইউটিএমএ অ্যাকাউন্টগুলি কলেজ সঞ্চয় অ্যাকাউন্টের granddaddy হিসাবে গণ্য করা হয়। ইউজিএমএ (ইউনিফর্ম গিফট টু মাইনারস অ্যাক্ট) এবং ইউটিএমএ (ইউনিফর্ম ট্রান্সফার টু মিনোর্স অ্যাক্ট) কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্টের চেয়ে বেশি কিছু নয়, যা তাদের রাজ্যে সংখ্যাগরিষ্ঠতার বয়স না হওয়া পর্যন্ত অনাবাসীদের জন্য সম্পদ ধরে রাখতে এবং সুরক্ষা করতে ব্যবহার করা হয়। এই অ্যাকাউন্টগুলি সাধারণত স্টক, বন্ড এবং মিউচুয়াল ফান্ড বিনিয়োগকে অনুমোদন দেয়, তবে স্টক বিকল্পগুলির মতো উচ্চ ঝুঁকি বিনিয়োগ বা মার্জিনে কেনার জন্য নয়। কারণ সম্পদগুলি ছোটখাটের সম্পত্তি হিসাবে বিবেচনা করা হয়, তবে বিনিয়োগ আয় নির্দিষ্ট পরিমাণ অনির্ধারিত হয়ে যায় এবং পিতামাতার হারের পরিবর্তে সন্তানের কর হারে সমান পরিমাণ ট্যাক্স করা হয়।

সম্ভাব্য অসুবিধা

কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্টগুলি আকর্ষণীয় করে তোলে এমন একই ট্যাক্স সুবিধাও তাদেরকে অযৌক্তিক করে তুলতে পারে। আয় প্রথম অর্থের পরিমাণ উচ্চ করের থেকে আশ্রয়ের পর, অতিরিক্ত আয় পিতামাতার সীমিত ট্যাক্স বন্ধনী করা হয়। এই প্রভাবটি ধারা 529 পরিকল্পনা বা কভারডেল ইএসএ তে সংঘটিত হবে না।

অ্যাকাউন্টের বিন্যাসে রাষ্ট্রের উপর নির্ভর করে 18 থেকে ২1 বছর বয়সের যে কোনও সন্তানের কাছে সম্পত্তির নিয়ন্ত্রণ হস্তান্তর করার জন্য একটি কাস্টোডিয়ানেরও প্রয়োজন। বাবা-মা যারা তাদের সন্তানের সাথে ভালো সম্পর্ক রাখে তারা আসলেই সেই সম্পত্তির উপর কলেজে ব্যয় করতে সক্ষম হতে পারে, একটি বিরক্তিকর সম্পর্ক একটি সমস্যা দেখাতে পারে।

ট্যাক্স বেনিফিট

19 বছরের কম বয়সী প্রত্যেক বাচ্চা (অথবা পূর্ণ-সময়ের ছাত্রদের জন্য ২4) যারা তাদের পিতামাতার ট্যাক্স রিটার্নের অংশ হিসাবে ফাইলগুলিকে কম কর হারে একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ "অযাচিত আয়" করার অনুমতি দেয়। উদাহরণস্বরূপ, ২016 সালে প্রথম $ 1,050 কর-মুক্ত বলে বিবেচিত হয় এবং পরবর্তী $ 1,050 শিশু বন্ধনে ট্যাক্স করা হয়, যা ফেডারেল আয়করের জন্য 10 শতাংশ। সেই পরিমাণের উপরে যেকোনো কিছু বাবা-মা হারে কর ধার্য করা হয়, যা 35 শতাংশের বেশি হতে পারে। এই ছাড় প্রতি সন্তানের প্রতি, প্রতি নয়।

যোগ্য ব্যয়

যতক্ষণ পর্যন্ত খরচগুলি বৈধ চাহিদাগুলির জন্য হয় ততক্ষন একজন অভিভাবক শিশুটির সুবিধার জন্য প্রত্যাহার শুরু করতে পারেন। সন্তানের সুবিধার জন্য যে কোনও ব্যয়, যেমন প্রিসোললেজ শিক্ষা খরচ, কাস্টোডিয়ানের বিবেচনার ভিত্তিতে, কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ প্রদান করা যেতে পারে। অন্যান্য কলেজ সঞ্চয় অ্যাকাউন্টের বিপরীতে, এই খরচগুলি শিক্ষার জন্য সীমাবদ্ধ নয় এবং সন্তানের সাথে সম্পর্কিত কিছু ক্ষেত্রে ব্যবহার করা যেতে পারে। অনুরূপভাবে, আইনী প্রাপ্তবয়স্ক হওয়ার পরে শিশুটি সীমাবদ্ধতা ছাড়াই অর্থ ব্যবহার করতে পারে।

ফেডারেল আর্থিক সহায়তা যোগ্যতা উপর প্রভাব

কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্ট শিশুদের একটি সম্পত্তির বিবেচনা করা হয় এবং আর্থিক সাহায্য বিরুদ্ধে গণনা করা হয়। এই সম্পদের প্রায় ২0 শতাংশ কোনও বছরে শিক্ষার্থীর শিক্ষার অর্থায়ন করার জন্য ব্যবহার করা হবে বলে আশা করা হচ্ছে।

অবদান নিয়ম

কোন অবদান সীমা আছে। যাইহোক, এই অ্যাকাউন্টগুলির একটিতে অর্থের বিনিময়ে যে কেউ সেটিকে বড় বার্ষিক উপহার কর এবং জীবনকালের এস্টেট ট্যাক্স বর্জনকে প্রভাবিত করে সে সম্পর্কে সচেতন থাকা দরকার। একটি আর্থিক উপদেষ্টা পরামর্শ সহায়ক।

অব্যবহৃত তহবিল

কোনও অব্যবহৃত অর্থটি অবশ্যই বাচ্চাদের সংখ্যাগরিষ্ঠ বয়স বা তাদের রাজ্যের কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্টগুলির জন্য সর্বাধিক অনুমোদিত বয়সের দ্বারা বিতরণ করা উচিত। ক্লাসিক ইউজিএমএ অ্যাকাউন্টের জন্য এটি সাধারণত 18 বছর বয়সে দেখা যায়। নতুন ইউটিএমএ অ্যাকাউন্টের জন্য এই বয়সটি সাধারণত ২1-বছরের কম বয়সী হতে পারে। ধারা 529 পরিকল্পনা এবং কভারডেল ইএসএর বিপরীতে, অ্যাকাউন্টটি স্থানান্তর করার কোনও ক্ষমতা নেই অন্য সন্তানের বা সুবিধাভোগী পরিবর্তন।