ইউটিএমএ, কভারডেল, এবং অন্যান্য অ্যাকাউন্টের জন্য প্রত্যাহারের নিয়ম

যখন কোনো পরিবার আর্থিকভাবে টাইট হয়ে যায়, তখন কিছু বাবা-মা তাদের কলেজ সঞ্চয় সঞ্চয় অ্যাকাউন্টগুলিতে অর্থোপার্জন করতে সহায়তা করার জন্য চিন্তা করতে শুরু করে। ফেডারেল আর্থিক সাহায্যের মাধ্যমে কত টাকা পাওয়া যায় সে বিষয়ে তারা সচেতন নাও হতে পারে, অথবা তারা ভবিষ্যতে ফেডারেল ছাত্র ঋণগুলি ভবিষ্যতে কাটাতে চায় না, তবে অনাগ্রহীতার উদ্দেশ্যে অর্থের প্রয়োজন হলে তারা কী করতে পারে?

এই ধরনের একটি সিদ্ধান্ত হালকাভাবে তৈরি করা হবে না কারণ এটি আপনার সন্তানের কলেজের জন্য অর্থ প্রদান করার ক্ষমতা প্রভাবিত করতে পারে। কিন্তু যদি অর্থের প্রয়োজন হয় তবে পিতামাতা UTMA এবং UGMA কাস্টডিয়াল অ্যাকাউন্ট, সেকশন 529 প্ল্যান অ্যাকাউন্ট এবং কভারডেল শিক্ষা সঞ্চয় অ্যাকাউন্টগুলি থেকে কলেজের তহবিল প্রত্যাহারের জন্য বিভিন্ন নিয়ম এবং করের প্রভাব সম্পর্কে সচেতন হতে হবে।

ইউটিএমএ এবং ইউজিএমএ প্রত্যাহারের নিয়ম

ইউজিএমএ এবং ইউটিএমএ কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্টগুলি প্রাপ্তবয়স্কদেরকে একটি ছোটখাটকে আর্থিক উপহার দেওয়ার অনুমতি দেয় এবং অ্যাকাউন্টের তত্ত্বাবধায়ক হিসাবে কাউকে (নিজের সাথে) নামও দেয়। এখানে গুরুত্বপূর্ণ শব্দ "উপহার।" একবার দেওয়া এই অ্যাকাউন্টের অর্থ, ছোটখাটের আইনি সম্পত্তি। Custodian এর কাজ এটি নিরাপদ রাখা এবং বিজ্ঞতার সাথে এটি বিনিয়োগ করা হয়, যাতে একদিন থেকে ছোটখাট এটি উপকৃত হবে।

ইউজিএমএ এবং ইউটিএমএ অ্যাকাউন্টগুলি প্রায়ই কলেজের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য ব্যবহৃত হয়, তবে ছোটখাট ইনকর্সগুলির যেকোন ব্যয়ের জন্যও ব্যবহার করা যেতে পারে- জীবনযাত্রার মৌলিক ব্যয়গুলি থেকে অবসর গ্রহণের মতো ক্রিয়াকলাপগুলি যেমন দলের খেলা। কাস্টোডিয়ান প্রমাণ করতে সক্ষম হবেন যে ছোটখাট অর্থের ব্যবহার থেকে প্রাপ্তবয়স্কদের সরাসরি সুবিধা হবে।

একটি ইউজিএমএ বা ইউটিএমএ অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ গ্রহণের জন্য কোনও আইআরএস জরিমানা নেই, কিন্ত ক্রয় করা বিনিয়োগের সময় নির্দিষ্ট পরিমাণের চেয়ে কম থাকলে একটি আত্মসমর্পণ চার্জ বা প্রস্থান ফি হতে পারে। শিশুটির ইউজিএমএ বা ইউটিএমএ অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগের তলিয়ে যাওয়া লাভগুলি সাধারণত শিশুটির ট্যাক্স রিটার্নে রিপোর্ট করা হয় তবে পিতামাতার ট্যাক্স হারে পিতামাতার ট্যাক্স রিটার্নে কিছু বা সবাইকে অন্তর্ভুক্ত করা যেতে পারে, তার পরিবারগুলি কীভাবে ফেডারেল ফাইলগুলিকে করের.

ধারা 529 পরিকল্পনা প্রত্যাহারের নিয়ম

বিভাগ 529 অ্যাকাউন্টগুলি ইউজএমএ এবং ইউটিএমএ অ্যাকাউন্টগুলির চেয়ে বেশি নিয়ন্ত্রণ বজায় রাখার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। যে কেউ যে কোনও বিভাগ 529 অ্যাকাউন্টে অবদান রাখে সে কোনও কারণে যে কোনও সময়ে অর্থ অ্যাক্সেস করতে পারে। অবদানকারীকে এটি কাউকে ব্যাখ্যা করার জন্য চিন্তা করতে হবে না, এবং সন্তানের সুবিধার জন্য ব্যয়টি করা উচিত নয়।

এখানে সাবধানতা হল যে সেকশন 529 পরিকল্পনা থেকে উত্তোলন করা অর্থ যা উচ্চশিক্ষার খরচগুলির জন্য ব্যবহার করা হয় না, তা 10 শতাংশ জরিমানা এবং লাভের উপর আয়কর সাপেক্ষে। কোন অন্তর্নিহিত বিনিয়োগ আপনি একটি আত্মসমর্পণ ফি চার্জ করতে পারে।

উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি $ 52,000 মূল্যের একটি বিভাগ 529 প্ল্যানের মধ্যে 10,000 ডলার রাখেন তবে আপনার কাছে $ 5,000 মুনাফা হবে। Noncollege উদ্দেশ্যে যদি সম্পূর্ণ অর্থ প্রত্যাহার করা হয় তবে আপনাকে $ 5,000 লাভের জন্য আয়কর এবং 10 শতাংশ জরিমানা দিতে হবে।

কভারডেল শিক্ষা সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট (ইএসএ) প্রত্যাহারের নিয়ম

কভারডেল ইএসএ-তে ননকলেজ অভিযোগ প্রত্যাহারের নিয়মগুলি ধারা 529 পরিকল্পনার নিয়ম এবং ইউজিএমএ / ইউটিএমএ নিয়মগুলির মধ্যে কোথাও পড়ে। বিনিয়োগ করা অর্থটিকে সন্তানের কাছে উপহার হিসাবে বিবেচনা করা হয়, তবে 30 বছর বয়সে প্রথম শিক্ষার যোগ্যতা অর্জন না করলে এটি অন্য সুবিধাভোগীকে দেওয়া যেতে পারে।

এখনো ভাল, আপনি শুধুমাত্র কলেজ খরচ জন্য এই অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করতে হবে না।আপনি খাদ্য বা পোশাকের জন্য এটি ব্যবহার করতে পারবেন না, যেমন আপনি একটি ইউজিএমএ বা ইউটিএমএ একাউন্টের সাথে করতে পারেন, আপনি কলেজের আগে অন্যান্য শিক্ষা খরচের জন্য এটি ব্যবহার করতে পারেন। এই খরচ কে -12 ব্যক্তিগত স্কুল টিউশন, টিউটরিং, বই, স্কুল ইউনিফর্ম, এবং প্রযুক্তি (একটি কম্পিউটার বা ল্যাপটপ) অন্তর্ভুক্ত করতে পারে।

সুতরাং, আপনি যদি অর্থের উপর টাইট এবং কভারডেল ইএসএ থাকে তবে আপনি নিজের পকেট থেকে টাকা খরচ করার চেয়ে হাই স্কুল টিউশন বা স্কুলের ইউনিফর্মের অ্যাকাউন্ট থেকে প্রত্যাহার বন্ধ করতে পারেন। যদি অর্থের "যোগ্যতা" শিক্ষার খরচ জন্য ব্যবহার করা হয়, অর্থ সম্পূর্ণরূপে ট্যাক্স মুক্ত withdraw করা যেতে পারে। যদি এটি শিক্ষিত শিক্ষার উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা না হয়, তবে একটি লাভের প্রতিনিধিত্বকারী বন্টনের অংশটি উপকারী (সন্তানের) হিসাবে আয় হিসাবে কর করা হয় এবং এটি অতিরিক্ত 10 শতাংশ জরিমানা সাপেক্ষে।