একটি ট্যাক্স-বিলম্বিত বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট কি?

ট্যাক্স বিলম্বিত সঞ্চয় যখন আপনি বিশেষভাবে মনোনীত অ্যাকাউন্ট বা বিনিয়োগের বিকল্প ব্যবহার করেন তখন আপনার ট্যাক্স রিটার্নে প্রতি বছর অ্যাকাউন্টের ভিতরে অর্জিত বিনিয়োগ আয় দাবি করার প্রয়োজন হয় না।

পরিবর্তে, আপনি এই বিনিয়োগ আয়ের উপর ট্যাক্স স্থগিত করতে পারবেন না যতক্ষণ না আপনি ট্যাক্স-বিলম্বিত সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট থেকে প্রত্যাহার বা বিনিয়োগের নগদ না হওয়া পর্যন্ত।

ট্যাক্স বিলম্বিত বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টগুলি ব্যবহার করে আপনার আয়টি এখন উচ্চ ট্যাক্স বন্ধনীতে রাখে এবং আপনার মনে হয় যে আপনি ভবিষ্যতে নিম্নতর ট্যাক্স বন্ধনে থাকবেন যখন আপনি প্রত্যাহার গ্রহণ শুরু করবেন। ধারনাটি আপনার পক্ষে সময় দিতে হয়, এতে বিনিয়োগের বছর এবং যৌগিক আয় আয়কর ছাড়াই কর প্রদানের অনুমতি দেয়।

আপনি বিভিন্ন উপায়ে ট্যাক্স বিলম্বিত সঞ্চয় জমা করতে পারেন:

1. 401 (কে), 457 বা 403 (বি) প্ল্যান হিসাবে একটি আইআরএ অথবা নিয়োগকর্তা-স্পনসরকৃত অবসর পরিকল্পনা যেমন ফান্ড ট্যাক্স বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট। এই অ্যাকাউন্টের ভিতরে, আপনি বিভিন্ন ধরনের বিনিয়োগ ক্রয় করতে পারেন।
2. ট্যাক্স-বিলম্বিত বার্ষিক অর্থের মধ্যে অর্থ রাখুন যা একটি বীমা চুক্তি যা আপনাকে ট্যাক্স বিলম্বিত সঞ্চয় জমা করতে দেয়। ট্যাক্স-বিলম্বিত বার্ষিকীগুলি নির্দিষ্ট গ্যারান্টিযুক্ত হার, বা পরিবর্তনশীল, আপনি বিভিন্ন বিনিময় পরিস্থিতিতে বিভিন্ন বিনিয়োগ থেকে চয়ন করার অনুমতি দেয়, নির্দিষ্ট করা যেতে পারে।
3. সম্পূর্ণ জীবন বীমা নীতি, বা তহবিল আইআরএস, স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট, অথবা সিরিজ ইই বন্ড বা আই-বন্ডের মতো নির্দিষ্ট ধরণের সরকারি বন্ড ব্যবহার করে অর্থ জমা করে।

ট্যাক্স-ডিফারেল কিভাবে কাজ করে উদাহরণ

• আপনি 401 (কে) পরিকল্পনা, বা আইআরএ অ্যাকাউন্টের মতো ট্যাক্স-বিলম্বিত সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে $ 1,000 বিনিয়োগ করেন বা ট্যাক্স-বিলম্বিত বার্ষিক ব্যবহার করেন।
• অ্যাকাউন্ট মূল্য 5 শতাংশ বৃদ্ধি পায়, বিনিয়োগের মূল্যবান মূল্য, বা সুদের আয়, বা উভয়ের সমন্বয়।
• বছরের শেষে, আপনার বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টের পরিমাণ $ 1,050।
• তুমি কর না আপনার বর্তমান বছরের ট্যাক্স রিটার্নে বিনিয়োগ আয় হিসাবে $ 50 দাবি করতে হবে কারণ এটি ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট বা ট্যাক্স-বিলম্বিত বার্ষিক আয়ের মধ্যে অর্জিত হয়েছিল।
• পরের বছর, মূল $ 1,000 এবং আগ্রহের নতুন $ 50 উভয়ই আপনার জন্য আরো আগ্রহ উপার্জনের।

প্রাথমিকভাবে প্রত্যাহার

আপনার অ্যাকাউন্টগুলি যখন অবসর গ্রহণ না হওয়া পর্যন্ত কর স্থগিত করতে দেয়, তখন 59 ½ বছরের আগে আপনার বিনিয়োগে লাভের প্রত্যাহার সাধারণত আপনার 10% পেনাল্টি ট্যাক্সের উপরে থাকে। এই শাস্তি সাধারণ আয় কর ছাড়াও হয়। আইআরএস আপনাকে অবসর গ্রহণের জন্য সংরক্ষণের জন্য উত্সাহিত করার জন্য উৎসাহ হিসাবে আপনার তহবিলগুলি ট্যাক্স-বিলম্বিত হিসাবে বাড়ানোর অনুমতি দেয়, তাই আপনি যদি অবসর গ্রহণের আগে অর্থ ব্যবহার করতে চান তবে তারা আপনাকে শাস্তি দেয়।

ট্যাক্স বিলম্বিত বিকল্পের সব ধরনের একটি প্রারম্ভিক প্রত্যাহার শাস্তি নেই। উদাহরণস্বরূপ, সমগ্র জীবন বীমা নীতিগুলি আপনাকে আপনার পলিসির নগদ মূল্য থেকে অর্থ ধার করতে দেয়। আপনি যখন তহবিল ধার করেন, তখন আপনার কোন কর বা জরিমানা থাকবে না। আপনি যদি আই-বন্ডে বিনিয়োগ করেন তবে আপনি বন্ডগুলিতে নগদ অর্থ প্রদান করেন এবং যে কোনও বয়সে এটি ঘটতে পারে। আপনি যদি বয়স 59 1/2 এ নগদ দেন তাহলে আপনি কোনও শাস্তি দেবেন না।

আমি কখন কর পরিশোধ করব?

আপনি ট্যাক্স-বিলম্বিত সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট থেকে প্রত্যাহারের সময়, আপনি প্রত্যাহার করা যে কোনো বিনিয়োগ লাভের উপর আপনার সাধারণ আয়কর হারে কর প্রদান করবেন। যদি অ্যাকাউন্টে আপনার অবদান এছাড়াও কর ছাড়যোগ্য হয়, তবে আপনি কেবল বিনিয়োগ লাভের অংশ নয়, আপনার প্রত্যাহারের সম্পূর্ণ পরিমাণে কর প্রদান করবেন।

ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টের ধরন

নিম্নোক্ত তালিকাগুলি ট্যাক্স-বিলম্বিত স্থিতি রয়েছে এমন অ্যাকাউন্টগুলির প্রকারগুলি দেখায়। এই অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে আপনি যে কোনও ধরণের বিনিয়োগের মালিক হতে পারেন যার মধ্যে আপনি মিউচুয়াল ফান্ড, স্টক, বন্ড, আমানতের শংসাপত্র, নির্দিষ্ট বার্ষিকী, পরিবর্তনশীল বার্ষিকী এবং আরও অনেক কিছু অন্তর্ভুক্ত করতে পারেন।

• ঐতিহ্যগত IRAs - একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ ভিতরে বিনিয়োগ ট্যাক্স বিলম্বিত বৃদ্ধি। আপনি আইআরএ অবদান সীমা এবং নিয়ম প্রয়োজনীয়তা পূরণ যদি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ আপনার অবদান ট্যাক্স deductible হতে পারে।
• 401 (কে) অ্যাকাউন্ট, 403 (খ) পরিকল্পনা এবং 457 পরিকল্পনাগুলির মত অবসর পরিকল্পনা - নিয়োগকর্তা-স্পনসরকৃত অবসর পরিকল্পনাগুলির ভিতরে বিনিয়োগগুলি সাধারণত আপনি ট্যাক্স-বিলম্বিত হবেন যতক্ষণ না আপনি প্রত্যাহার না করেন। অবদান এছাড়াও কর deductible হতে পারে বা প্রাক ট্যাক্স ডলার দিয়ে তৈরি করা হতে পারে।আপনি যখন নিয়োগকর্তা পরিবর্তন করেন, তখন আপনি একটি আইআরএ রোলওভার ব্যবহার করে সরাসরি আপনার পরিকল্পনা থেকে একটি আইআরএ অ্যাকাউন্টে স্থানান্তরিত করতে বা আপনার নতুন নিয়োগকর্তার সাথে সরাসরি পরিকল্পনার জন্য অর্থ স্থানান্তরিত করে ট্যাক্সযোগ্য প্রত্যাহার এড়াতে পারেন।
• রথ আইআরএএস - রথ আইআরএর ভিতরে বিনিয়োগ ট্যাক্স বিলম্বিত চেয়ে আরও ভাল; যতদিন আপনি রথ আইআরএ প্রত্যাহারের নিয়ম অনুসরণ করবেন ততদিন তারা ট্যাক্স মুক্ত হবে।

অন্যান্য অপশন

• স্থায়ী বিলম্বিত বার্ষিকী - আপনি নির্দিষ্ট না হওয়া পর্যন্ত একটি নির্দিষ্ট বার্ষিক আয় অর্জিত ট্যাক্স বিলম্বিত হয়।
• পরিবর্তনশীল বার্ষিকী - একটি পরিবর্তনশীল বার্ষিকী মধ্যে অর্জিত বিনিয়োগ আয় ট্যাক্স বিলম্বিত আপনি প্রত্যাহার না হওয়া পর্যন্ত।
• আমি বন্ড বা ইই বন্ড - জমা বন্ড আপনি বন্ড নগদ না হওয়া পর্যন্ত ট্যাক্স বিলম্বিত।
• সম্পূর্ণ জীবন বীমা - অর্জিত সুদের হারটি যদি আপনি বীমা নীতিতে নগদ না হওয়া পর্যন্ত স্থগিত হন, বা আপনার নীতির নগদ মূল্যে প্রাপ্ত লাভগুলি অন্তর্ভুক্ত করে তা প্রত্যাহার করে নিন।

দীর্ঘমেয়াদী পরিকল্পনার জন্য আপনার বিনিয়োগ পোর্টফোলিও তৈরি করার সময়, যত তাড়াতাড়ি সম্ভব আপনি আপনার করগুলি স্থগিত করতে পারেন এবং বিভিন্ন ট্যাক্স-বিলম্বিত বিনিয়োগগুলি ব্যবহার করে বছর বা কয়েক দশক ধরে যৌগিক সুবিধা গ্রহণ করতে পারেন।