একটি রোথ মধ্যে টাকা পেতে অ ডিডাক্টেবেল আইআরএ ব্যবহার করে

আপনি যদি একটি আইআরএতে আপনার অবদানের জন্য একটি আইআরএ কাটা গ্রহণের যোগ্য নন এবং আপনি রথ আইআরএ অবদানটি করার জন্য খুব বেশি অর্থ উপার্জন করেন তবে, আপনি একটি অ-ছাড়যোগ্য আইআরএ অবদান তৈরি করতে বিবেচনা করতে পারেন। আপনি অবিলম্বে এটি একটি রথ আইআরএ রূপান্তর করতে পারেন। এটি কখনও কখনও "ব্যাকডোর রথ আইআরএ" কৌশল বলে। নীচে প্রযোজ্য নিয়ম।

অ-deductible আইআরএ বুনিয়াদি

একটি অ-deductible আইআরএর একই অবদান সীমা আছে এবং একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ হিসাবে একই নিয়ম সাপেক্ষে - পার্থক্য আপনার ট্যাক্স রিটার্ন উপর চিকিত্সা করা হয় কিভাবে।

আপনি একই আইআরএ অ্যাকাউন্টে অপ্রচলিত আইআরএ অবদানগুলি তৈরি করতে পারেন, যাহাতে ট্র্যাকিংয়ের উদ্দেশ্যে, deductible অবদান রয়েছে। আমি আপনাকে সমস্ত অ deductible অবদান জন্য একটি পৃথক অ্যাকাউন্ট খুলুন পরামর্শ।

আপনার ট্যাক্স রিটার্নের সাথে, আপনাকে একটি ফর্ম 8606 ফাইল করতে হবে যেখানে আপনি আপনার আইআরএ অবদানটি যে পরিমাণ বাদে ছাড়ছেন তা রিপোর্ট করেন। এই আপনার ভিত্তিতে বলা হয়।

অ-ছাড়যোগ্য আইআরএগুলির সবচেয়ে কার্যকর ব্যবহারগুলির মধ্যে একটি হল উচ্চ আয়ের উপার্জনকারীদের জন্য। উচ্চ আয়ের উপার্জনকারীরা রথ আইআরএতে অবদান রাখতে অ-ছাড়যোগ্য আইআরএ ব্যবহার করতে পারে।

একটি রথ আইআরএতে অবদান রাখতে একটি অ-ডেক্টাকবল আইআরএ অবদান ব্যবহার করে

যারা রোথ আইআরএ অবদান রাখতে যোগ্য নয় তারা যথেষ্ট অর্থ উপার্জন করে, তারা এখনও রাউথ আইআরএ-তে অর্থের বিনিময়ে অর্থ প্রদান করতে পারে। প্রতি বছর আপনি একটি অ-deductible ইআরএ অবদান করতে পারেন এবং তারপর একটি রোথ যে অ deductible আইআরএ রূপান্তর করতে পারেন। আপনি অবদান রাখেন সেই বছরে আপনি আপনার অ-deductible IRA রথে রূপান্তর করতে পারেন।

যখন আপনি একটি আইওআরকে রথ আইআরএতে রূপান্তর করেন, তখন আপনি আপনার ভিত্তিতে উপরে যে রূপান্তরিত হয় তার যেকোন করের উপর কর প্রদান করেন। আপনার যদি অন্য আইআরএ অ্যাকাউন্ট থাকে তবে আপনার ভিত্তিতে একটি প্রো-রটা সূত্র ব্যবহার করে গণনা করা উচিত।

উদাহরণস্বরূপ, ধরুন আপনার একটি ঐতিহ্যগত আইআরএতে $ 11,000 আছে এবং আপনি একটি পৃথক আইআরএ অ্যাকাউন্টে $ 5,500 অবদান নন-ছাড়যোগ্য আইআরএ হিসাবে। এখন আপনার আইআরএতে মোট $ 16,500 রয়েছে, এর 1/3 টি অ-ছাড়যোগ্য নয়, অন্য 2/3 য়গুলি ঐতিহ্যগত deductible অবদান।

যদি আপনি কেবলমাত্র অ-ছাড়যোগ্য আইআরএ অংশটি রূপান্তর করতে পারেন তবে এটি ভাল হবে তবে, আইআরএস আপনার সমস্ত ইরা অ্যাকাউন্টগুলিকে একত্রিত করে - যদি আপনি কেবল $ 5,500 রূপান্তর করেন তবে রূপান্তরিত পরিমাণের এক তৃতীয়াংশ (প্রায় 1,815 ডলার) ভিত্তিতে বিবেচিত হবে এবং অন্য দুই তৃতীয়াংশ (প্রায় $ 3,685) রূপান্তর বছরের জন্য করযোগ্য আয় বিবেচনা করা হবে। (দ্রষ্টব্য: রথ রূপান্তরের এই করের খরচটি আপনার বিনিয়োগগুলি যদি তাদের কাজ করে এবং আপনার রথ আইআরএর অভ্যন্তরে বহু বছরের জন্য কর-মুক্ত হয়ে থাকে তবে অর্থ প্রদানের জন্য কেবলমাত্র একটি ছোট দাম হবে।)

কিভাবে প্রো-রাতা বেসিস নিয়ম এড়িয়ে চলুন

401 (কে) পরিকল্পনায় আপনার সমস্ত অবসরকালীন অর্থ থাকলে আপনার প্রো-রাতা ভিত্তিতে নিয়ম প্রয়োগ করা হয় না - তারপরে প্রতি বছর আপনি একটি অনাক্রম্য আইআরএ অবদান রাখেন, আপনি অবিলম্বে এটি রথে রূপান্তরিত করার কথা ভাবেন রূপান্তর ভিত্তিতে বিবেচিত হয়।

উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার 401 (ক) পরিকল্পনাটিতে $ 300,000 এবং কোনও আইআরএতে কিছু না থাকে তবে আপনি অবিলম্বে একটি অ-ছাড়যোগ্য আইআরএর জন্য অর্থ প্রদান করতে পারেন এবং এটি একটি রথ রূপান্তর করতে পারেন। রূপান্তরিত পরিমাণ ট্যাক্সযোগ্য আয় হিসাবে এটি সব খরচ ভিত্তিতে ছিল না।

আপনি 401 (কে) পরিকল্পনার মতো, 401 (কে) পরিকল্পনায়, যে কোনও নিয়োগকর্তা পরিকল্পনায় আবার ঐতিহ্যগত আইআরএ ভারসাম্যকে রোল করতে পারেন, পরিকল্পনাটির বাইরে কেবলমাত্র আপনার অ-deductible IRA ব্যালেন্সগুলি রেখে যা ভবিষ্যতে আপনি অ্যাকাউন্টিং সম্পর্কে চিন্তা না করেই ব্যাকডোর রথ রূপান্তর কৌশলটি ব্যবহার করতে পারেন pro-rata ভিত্তিতে জন্য।

ট্যাক্স ফরমগুলিতে আইআরএস ট্যাক্স রিটার্ন (এবং ফর্ম 8606) জমা দিলে বছরের শেষের অ্যাকাউণ্টের ব্যালেন্সের জন্য অনুরোধ করে, তাই আপনাকে বছরের শেষের দিকে একটি 401 (কে) পরিকল্পনাতে প্রথাগত আইআরএগুলি রোল করতে হবে। যে বছর রূপান্তর কৌশল ব্যবহার করতে।

বছরের শেষে যদি আপনার কাছে প্রথাগত আইআরএ, এসইপি বা সিমপ্লেস (সম্ভবত এটি একটি যোগ্য পরিকল্পনায় রোল করা হয়) এ কোনও তহবিল অবশিষ্ট থাকে না তবে এটি আপনাকে অবশিষ্ট অবশিষ্ট নগদ deductible IRA রথে রূপান্তর করতে মুক্ত করে দেবে। যেমনটি বলা হয়েছে, এই পদক্ষেপটি একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ নামে পরিচিত এবং এটি একটি সাধারণ অভ্যাস। ট্যাক্স আইন ভবিষ্যতে পরিবর্তন এই কৌশল দূরে নিতে পারে, কিন্তু এখন পর্যন্ত, এটি করতে পুরোপুরি জরিমানা।

নন-ডিসেক্টেবেল আইআরএ ত্রুটি

অ-deductible আইআরএএস দিয়ে তৈরি সবচেয়ে সাধারণ ভুল আপনার ট্যাক্স রিটার্ন সঙ্গে আইআরএস ফর্ম 8606 সম্পূর্ণ ভুলে যাওয়া হয়। যদি আপনি অ-ছাড়যোগ্য আইআরএ অবদানগুলি তৈরি করেন তবে আপনার ভিত্তিতে রিপোর্ট না করেন তবে আপনি বকেয়াগুলিতে এটির প্রতিবেদন করতে পারেন। নিবন্ধটি দেখুন যা আমি কি করতে পারি তার বিস্তারিত জানার জন্য ফর্ম 8606 নথিভুক্ত করতে ভুলে গেছি।

আরেকটি সাধারণ ভুল হচ্ছে যে আপনি কেবলমাত্র রথে আপনার অ-ছাড়যোগ্য আইআরএ অবদানগুলি রূপান্তর করতে পারেন। উপরে আলোচনা করা হয়েছে, আপনি একটি রথ রূপান্তর যখন আপনি ঋণী করের পরিমাণ নির্ধারণ করার সময় আপনার সমস্ত আইআরএ অ্যাকাউন্ট তাকান আছে।