নেট অবাস্তব মূল্যবোধ সম্পর্কে জানুন (এন ইউ এ)

যদি আপনার অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাতে কোম্পানির স্টক থাকে তবে আপনি এটি একটি আইআরএতে রোল করতে চাইতে পারেন। সম্ভবত, আপনি যে বিকল্প থাকবে না, সম্ভবত। তবে, আপনি পরিকল্পনাটির স্টকটি বিতরণ করতে সক্ষম হতে পারেন।

কেন আপনি 401 (কে) তে কোম্পানির স্টক স্থানান্তর করতে পারবেন না

বেশিরভাগ 401 (ক) পরিকল্পনাগুলি রোলওভার করার সময় আপনার নির্বাচিত আইআরএ অ্যাকাউন্টে নগদ অর্থ সরাসরি নগদ অর্থ প্রেরণ করে বা নগদ করে। খুব কম 401 (কে) পরিকল্পনা রয়েছে যা "ইন-টাইম" ট্রান্সফার / রোলওভার বলা হয় যেখানে 401 (কে) এর মধ্যে আপনার বিনিয়োগের শেয়ারগুলি আপনার আইআরএতে স্থানান্তরিত হয়।

ইন-টাইম ট্রান্সফারগুলি সাধারণত পাওয়া যায় না কারণ বেশিরভাগ সময় কোম্পানির অবসরকালীন পরিকল্পনাগুলির মধ্যে বিনিয়োগের পছন্দগুলি পরিকল্পনাটির বাইরে উপলব্ধ নয়। উদাহরণস্বরূপ, 401 (কে) পরিকল্পনাগুলি অবসর পরিকল্পনাগুলির জন্য মিউচুয়াল ফান্ড শেয়ারগুলির একটি বিশেষ শ্রেণীর অফার দেয়। এবং স্থিতিশীল মান তহবিল, অবসর পরিকল্পনা ভিতরে একটি সাধারণ পছন্দ, পরিকল্পনা বাইরে পাওয়া যায় না।

কিভাবে নেট অবাস্তব মূল্যায়ন কোম্পানি স্টক পরিচালনা করতে সাহায্য করে

আপনি অবসর গ্রহণ বা কোম্পানী ছেড়ে যখন আপনার দুটি পছন্দ আছে:

• বিশেষ ট্যাক্স নিয়ম অধীনে পরিকল্পনা থেকে স্টক বিতরণ
• একটি আইআরএতে নগদে সমস্ত তহবিল রোলওভার (আপনি বিশেষ করের নিয়ম অনুসারে স্টকটি বিতরণ করতে পারেন এবং তারপরে তহবিলগুলির বাকি অংশটি একটি আইআরএতে রোল করতে পারেন)

আপনার অবসর পরিকল্পনা কোম্পানির স্টক নিয়োগকারী অবদান বা আপনার নিজের প্রাক ট্যাক্স অবদান সঙ্গে ক্রয় করা হয়, তাহলে এটি নেট অবাস্তব কৃতজ্ঞ ট্যাক্স চিকিত্সা জন্য যোগ্য। এই বিশেষ ট্যাক্স চিকিত্সা আপনার জন্য উপকারী হবে কিনা তা নির্ধারণ করতে কিছু গণনা লাগে। এটা কিভাবে কাজ করে বুঝতে, এর একটি উদাহরণ দিয়ে চলুন। ধরুন আপনার অবসর অবসর পরিকল্পনার WIDGET স্টক $ 60,000 আছে। তিনটি অংশ গঠিত হিসাবে আপনার কোম্পানির স্টক চিন্তা করুন:

• খরচ বেস দাম (বা গড় মূল্য) শেয়ারের জন্য প্রদান করা হয়। আপনার নিয়োগকর্তা আপনাকে এই সংখ্যা প্রদান করতে পারেন। আমাদের উদাহরণের জন্য, আমরা আপনার নিজের মোট শেয়ারের মূল্যের ভিত্তিতে $ 25,000 অনুমান করব। অবসর গ্রহণের সময় স্টকটি একত্রিত করার সময় আপনি আপনার সাধারণ আয়কর হারে মূল্যের ভিত্তিতে কর প্রদান করবেন। সুতরাং বিতরণের বছরের মধ্যে, পেনশন বিতরণ হিসাবে আপনার ট্যাক্স রিটার্নে $ 25,000 আয় আয় করা হবে।
• নেট অবাস্তব মূল্যবোধ (NUA) স্টকটি প্ল্যান থেকে বিতরণ করার সময় মূল্যের ভিত্তিতে এবং বাজার মূল্যের মধ্যে পার্থক্য। স্টক বিতরণ করা হয় দিন অনুমান করুন আপনার শেয়ারের মোট মূল্য $ 60,000। আপনার খরচ ভিত্তিতে $ 25,000 হয়, নেট আনুমানিক প্রশংসা $ 35,000 হবে। সাধারণত আপনি এই স্টক বিক্রি না হওয়া পর্যন্ত এই নেট অবাস্তব লাভের উপর ট্যাক্স পরিশোধ করেন না এবং সেই সময়ে এটি দীর্ঘমেয়াদি মূলধন লাভের হারেও আপনি যদি এটি বিক্রি করেন তবেও কর ধার্য করা হবে। (আপনি বিতরণের সময় ট্যাক্স দিতে বিশেষ নির্বাচন করতে পারেন। বছরের অর্থের জন্য আপনার আয় আপনাকে কম বা শূন্য শতাংশ মূলধন হারে পরিণত করে এবং ভবিষ্যতে আপনার মূলধন লাভের হারের হার যদি আপনি প্রত্যাশিত হন তবে এটি অর্থাত্ হতে পারে। অনেক বেশী হতে হবে।)
• অতিরিক্ত মূল্যবোধ এটি স্টক বিতরণ করার পরে অর্জিত মূলধন লাভগুলি বর্ণনাকারী একটি শব্দ, যদি এটি মূল্যের সাথে চলতে থাকে। এই অতিরিক্ত উপলব্ধিটি পরিকল্পনা থেকে বিতরণ করার পরে আপনি কতক্ষণ ধরে শেয়ারগুলি ধরে রাখতে পারেন তার উপর নির্ভর করে উভয় স্বল্প বা দীর্ঘমেয়াদি মূলধন লাভের হারে কর ধার্য করা হয়। কম দীর্ঘমেয়াদি মূলধন লাভের হারের জন্য যোগ্যতা অর্জনের জন্য আপনাকে অন্তত 12 মাস ধরে শেয়ারগুলি ধরে রাখতে হবে।

NUA ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট আপনাকে অর্থ সঞ্চয় করে কিনা তা নির্ধারণ করতে হবে

বিভিন্ন অনলাইন নেট অবাস্তব কৃতজ্ঞতা ক্যালকুলেটর রয়েছে, তবে তাদের অধিকাংশই ত্রুটিযুক্ত। একটি কাস্টমাইজড বিশ্লেষণ আপনাকে বার্ষিক প্রজেক্টেড মার্জাল ট্যাক্স হার, প্রজেক্টেড ক্যাপিটাল লাভ হার এবং বৎসর-বছরের-বছরের ভিত্তিতে বিতরণের জন্য টাইমলাইন ফর্ম্যাট ব্যবহার করতে দেবে। আপনি সিদ্ধান্ত নেওয়ার সময় বিবেচনা করার কারণ এখানে রয়েছে:

• বয়স:স্টক বিতরণের মাধ্যমে কার্যকর হতে পারে এমন নিম্নধরনের মূলধন লাভের হারের তুলনায় আইআরএতে ট্যাক্স ডিফার্রালের যৌগিক বৃদ্ধিের জন্য আপনি আরও বেশি সময় নেন। যাইহোক, সব স্বাভাবিক 401 (কে) বয়স বিতরণের নিয়ম প্রযোজ্য। NUA বিতরণ প্রাথমিক বন্টন পেনাল্টি ট্যাক্স থেকে মুক্ত করা হয় না।
• অবসর অ্যাকাউন্টের তহবিল পরিমাণ: আমিf আপনার বেশিরভাগ তহবিল ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টগুলিতে (401ks, IRAs, 457s, 403bs, ইত্যাদি) তারপর NUA ট্যাক্স চিকিত্সা সম্পর্কিত স্টক বিতরণ করলে আপনাকে দ্রুত-ট্যাক্স এবং পরে করের মধ্যে আরও বেশি পরিমাণে ব্যালেন্স বিকাশ করার সুযোগ দেওয়া হতে পারে। ফান্ড। অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলি থেকে ন্যূনতম বিতরণ (RMD) প্রয়োজন হলে আপনার অবসর বছরের পরে অতিরিক্ত ট্যাক্স সঞ্চয় হতে পারে। অবসর অ্যাকাউন্টে অর্থের পরিমাণ হ্রাস করে আপনি আপনার আরএমডিগুলি হ্রাস করবেন।
• এন ইউ এ পরিমাণ: যদি বেস কম থাকে এবং কোম্পানির স্টক বর্তমান মূল্য বেশি হয় তবে এটি এনইউ ট্যাক্স চিকিত্সা আরও অনুকূল হতে পারে।
• আপনার ট্যাক্স হার: আমিভবিষ্যতের বছরগুলিতে আপনার সাধারণ আয়কর হার যখন আপনি অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণ করবেন তখন দীর্ঘ মেয়াদী মূলধন লাভের হারের তুলনায় এটি কিছুটা বেশি হবে বলে মনে করা হয় যা এন ইউ এ কৌশলটিকে আরো উপযুক্ত করে তুলতে পারে।
• ঝুঁকি: একটি পৃথক স্টক একটি বৈচিত্র্যপূর্ণ পোর্টফোলিও চেয়ে অনেক বেশি ঝুঁকিপূর্ণ বিনিয়োগ। যদি কোম্পানির স্টক আপনার আর্থিক সম্পদের একটি বড় অংশকে প্রতিনিধিত্ব করে এবং আপনি পরিকল্পনা থেকে এটি বিতরণ করার পরে স্টকটি ধারণ করার পরিকল্পনা করেন তবে আপনাকে অবশ্যই বিনিয়োগ ঝুঁকিটির পরিমাণ বিবেচনা করতে হবে।

এগুলি বিবেচনা করার সময় কিভাবে একটি অবসর পরিকল্পনা থেকে কোম্পানির স্টক বিতরণ করবেন একজন যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর পরিকল্পনাকারী বা ট্যাক্স বিশেষজ্ঞের দ্বারা কাস্টমাইজড বিশ্লেষণের সুপারিশ করা হয়।