2018: প্রথাগত আইআরএ ডিস্ট্রিবিউশন কাজ কিভাবে ট্যাক্স

আপনি 59 1/2 বয়সে পৌঁছানোর সময় পেনাল্টি ট্যাক্স ছাড়াই আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ থেকে বিতরণ গ্রহণ করতে পারেন, তবে আপনি যে পরিমাণ অর্থ প্রত্যাহার করবেন হয় আয়কর সাপেক্ষে। আপনার বার্ষিক বিতরণ যে বছরের জন্য আপনার মোট করযোগ্য আয় হিসাব গণনা করা হয়।

রথ আইআরএএস বনাম প্রথাগত IRAs

প্রথমত, এই নিয়মগুলি বোঝা গুরুত্বপূর্ণ না রথ আইআরএ-এ প্রযোজ্য - এইগুলি বিভিন্ন ধরণের অবসর অ্যাকাউন্টের। অবদান প্রাক-ট্যাক্স ডলার ব্যবহার করে আপনার ঐতিহ্যগত IRA তৈরি করা হয়, এবং এটি একটি গুরুত্বপূর্ণ পার্থক্য। রথ অবদান পোস্ট ট্যাক্স ডলার দিয়ে তৈরি করা হয়। অন্য কথায়, আপনি যে আয়টি অর্জন করেছেন তার বছরে আপনি ইতিমধ্যে সেই আয়টির উপর আয়কর পরিশোধ করেছেন।

সুতরাং আপনি আপনার রথ আইআরএ ট্যাক্স মুক্ত থেকে বিতরণ করতে পারেন। অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবাটি আপনাকে সেই অর্থের উপর দ্বিগুণ ট্যাক্স করবে না, যদিও আপনাকে অন্তত পাঁচ বছর ধরে এবং ঐতিহ্যগত IRA- র সাথে অ্যাকাউন্টটি বজায় রাখতে হবে, আপনি অন্তত 5২ বছর বয়সী হওয়া আবশ্যক, আপনি বিতরণ থেকে বিরত হওয়ার আগে শাস্তি।

আপনি কিভাবে আপনার বিতরণ রিপোর্ট করবেন?

বার্ষিক আইআরএ বিতরণগুলিতে আপনি যে পরিমাণ ট্যাক্স পরিশোধ করেন তার উপর আপনার মোট আয় এবং সেই বছরে আপনি যে দাবিগুলি কাটাচ্ছেন তার উপর নির্ভর করে।

2017 ফর্ম 1040 ট্যাক্স রিটার্নে "আইআরএ ডিস্ট্রিবিউশন" লেবেলযুক্ত একটি লাইন ছিল যেখানে আপনি ভাগ করে নিতে এবং আপনি যে আইআরএ ফান্ডগুলি প্রত্যাহার করেছেন তার পরিমাণ প্রবেশ করতে পারেন। এটি লাইন 15 হিসাবে আবির্ভূত হয়েছিল, তবে তথ্য সম্ভবত ২018 সালের রিটার্নে উপস্থিত হবে না। 2018 সালে আপনাকে এখনও ইরা ডিস্ট্রিবিউশনগুলির প্রতিবেদন করতে হবে, তবে সম্ভবত আপনি একই জায়গায় এটি করতে পারবেন না।

ট্রেজারি বিভাগের সহযোগিতায় অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবাটি 2018 সালে কর শুল্ক ও চাকরি আইন (টিসিজেএ) দ্বারা করা অনেক কর আইন পরিবর্তনকে পুরোপুরি সংশোধন করার জন্য পুরানো 1040 সংশোধন করেছে। নতুন ফর্মটি সহজ বলে মনে করা হচ্ছে এক পৃষ্ঠা কম - কিন্তু বোকা বানানো না। আপনি এখনও আপনার ট্যাক্স রিটার্নের সমস্ত তথ্য যেমনটি অতীতে করেছিলেন তেমনই অন্তর্ভুক্ত করতে হবে তবে অতিরিক্ত ফর্ম এবং সময়সূচীগুলিতে আপনি এটির প্রচুর পরিমাণে ইনপুট দেবেন।

ভাল খবর হল আপনার ট্যাক্স প্রস্তুতি সফ্টওয়্যার বা ট্যাক্স পেশী ব্যবহার করে আপনার ফেরত প্রস্তুত করার জন্য আপনাকে এই বিষয়ে চিন্তা করতে হবে না। উভয় সঠিক তথ্য লিখতে যেখানে জানতে হবে।

আইআরএ ডিস্ট্রিবিউশন ট্যাক্স চিকিত্সা

আপনার সামঞ্জস্যযুক্ত মোট আয় (AGI) নির্ধারণ করতে আপনার অন্যান্য উত্সগুলিতে আপনার IRA বিতরণগুলি যুক্ত করুন। আপনার এজিআইটি তারপর মঞ্জুরযোগ্য ছাড় এবং ছাড়গুলি দ্বারা হ্রাস করা হয় এবং এর ফলে আপনার করযোগ্য আয় হয়।

যদি আপনার উচ্চ আয় এবং খুব কম ক deductions, আপনি কম আয় এবং আরো deductions সঙ্গে কারও তুলনায় আপনার আইআরএ বিতরণের উপর আরো ট্যাক্স দিতে আশা করতে পারেন।

প্রারম্ভিক প্রত্যাহার পেনাল্টি

আপনি 59 1/2 বয়স পৌঁছানোর আগে একটি বন্টন গ্রহণ যদি শাস্তি ট্যাক্স 2018 হিসাবে 10 শতাংশ। আপনি যদি ব্যতিক্রমের জন্য যোগ্য না হন তবে আপনাকে আয়কর ছাড়াও এটি পরিশোধ করতে হবে।

অনুমতিপ্রাপ্ত ব্যতিক্রমগুলির মধ্যে তালাকের আদেশের শর্তে স্বামী বা স্ত্রীকে তহবিল স্থানান্তরিত করা, বা যোগ্য শিক্ষা ব্যয়ের জন্য অর্থ ব্যবহার করা বা প্রথমবারের মতো বাড়ি কিনে নেওয়া অন্তর্ভুক্ত। অন্যান্য ছাড় অক্ষমতা এবং চিকিৎসা খরচ আবরণ।

আপনি যদি 401 (কে) থেকে তহবিল সরান কি ঘটে?

আপনি যদি 401 (কে) এর মধ্যে অর্থ থাকে তবে রোলওভার নামক একটি প্রক্রিয়ার মাধ্যমে আপনি একটি আইআরএতে তহবিল সরাতে বেছে নিতে পারেন।আইআরএর রোলওভারের জন্য তহবিলগুলি 401 (কে) পরিকল্পনা থেকে সরে গেলে ট্যাক্স করা হয় না কারণ তারা এক যোগ্যতাসম্পন্ন ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে অন্যের কাছে যায়।

রোলওভার লেনদেনের নির্দিষ্ট রোলওভার নিয়ম রয়েছে, তবে যদি আপনার তহবিল সরাসরি আপনার 401 (কে) থেকে নতুন আইআরএ আর্থিক সংস্থার কাছে যান এবং আপনি অর্থের দখল না করেন তবে আপনি কোনও কর দায়বদ্ধতা ট্রিগার করবেন না।

একটি IRA বিতরণ ট্যাক্সেশন উদাহরণ

65 বছর বয়সী একক ব্যক্তি মোনা, তার জীবনযাত্রার খরচগুলি আড়াল করার জন্য আইআরএ প্রত্যাহারের প্রয়োজন। তিনি একটি মাসে $ 2,500 নিতে হবে।

আইআরএ ডিস্ট্রিবিউশনে এই $ 30,000 ছাড়াও-12 বার $ 2,500-মোনা তার পেনশন থেকে 12,000 ডলারের অতিরিক্ত আয় পাবে, যার ফলে তাকে বছরের জন্য 42,000 ডলারের একটি স্থায়ী গ্রস আয় (এজিআই) প্রদান করা হবে, তিনি অনুমান করতে পারেন যে তিনি আয় থেকে কোনও সমন্বয় নিতে পারবেন না যে কমাতে।

২015 সালে একক করদাতার জন্য 1২,000 মার্কিন ডলারের পরিবর্তে মানটা হ'ল মানদণ্ডের দাবির জন্য দাবি করে না। তার এজিআই থেকে এই পরিমাণটি বাদ দেওয়ার জন্য তাকে 30,000 মার্কিন ডলার ছাড়িয়ে যায়।

একক করের আয়করের প্রথম $ 9,525 এর মধ্যে ২018 সালের 10 শতাংশে করের হার ছিল 9 .5২6 থেকে 38,700 ডলারে। 1২% হারে মোনা এর করযোগ্য আয়কর করা হয়। ফলস্বরূপ, মোনা ট্যাক্সে $ 3,409.50 প্রদান করবে: প্রথম $ 9,525 এবং $ 2,457 ব্যালেন্সে $ 952.50।

যদি তার আইআরএ ডিস্ট্রিবিউশন এবং পেনশন ডিস্ট্রিবিউশন থেকে যেকোন কর প্রত্যাহার করা হয়, তবে তিনি এই পরিমাণটি জুড়ে পুরো বছরের জন্য যথেষ্ট কর প্রদান করতে পারেন। নইলে, সে 15 এপ্রিল একটি চেক লিখবে।