উত্তরাধিকারী আইআরএ নিয়ম আপনি জানতে হবে

পরিসংখ্যানগতভাবে, আপনি উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত (অথবা উত্তরাধিকারী হওয়ার) সবচেয়ে উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত উত্তরাধিকারী আইআরএতে অর্থোপার্জন করেছেন কারণ পরিবারের সদস্য বা বন্ধু মারা গেছে এবং আপনাকে স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড, ইটিএফগুলি, REITs, নগদ, এবং তিনি অন্যান্য সম্পদ তিনি বা ট্যাক্স আশ্রয় একটি জীবনকাল উপর অর্জিত। আইআরএতে অর্থ উত্তরাধিকারী এমন অনেক লোকের মতো, বেশিরভাগ প্রশ্নগুলির একটি সিরিজ রয়েছে। তোমার কি করা উচিত? উত্তরাধিকারী আইআরএর জন্য নিয়ম কি? ট্যাক্স ফাঁদ? সুবিধা?

পরবর্তী কয়েক মিনিটের মধ্যে, আমরা এই সমস্ত প্রশ্নগুলির উপর নজর দিতে যাচ্ছি যাতে এই নিবন্ধটি শেষ হওয়ার পরে, আমার আশা হয় যে আপনি উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত আইআরএর স্থল নিয়মগুলির সাথে আরও বেশি আরামদায়ক বোধ করবেন। এটি আপনাকে প্রায়শই ভীতিকর বা বিভ্রান্তিকর বলে মনে হয় না যেহেতু আপনি প্রথম নজরে ভাবতে পারেন তবে এটি অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ যে আপনি এখনও কোনও যোগ্য পরামর্শদাতার সাথে আপনার বিকল্পগুলির উপর গিয়ে এটি ভুল করার ফলাফলগুলি দিয়েছেন।

আপনি আপনার উত্তরাধিকারী আইআরএর সাথে কীভাবে আচরণ করেন তা নির্ভর করে আপনি মৃতের সাথে বিবাহিত কিনা তা নির্ভর করে

আপনি এগিয়ে যেতে পারার আগে, আপনাকে দুটি প্রশ্নের উত্তর দিতে হবে:

1. আপনি কি ঐতিহ্য হিসাবে আইআরএ রেখেছেন এমন ব্যক্তির সাথে বিয়ে করেছিলেন?
2. আইআরএর মালিকের বয়স যখন পৌঁছেছিল তখন ন্যূনতম বিতরণ করতে হবে?

যথেষ্ট সহজ, ঠিক? আসুন উপরে উল্লিখিত প্রশ্নের উত্তর দেওয়ার উপর নির্ভর করে যে বিভিন্ন পরিস্থিতিতে উঠে আসে তার উপর নজর রাখুন।

উত্তরাধিকারী আইআরএ দৃশ্যপট আমি:আপনি যদি উভয় প্রশ্নের হ্যাঁ উত্তর দেন - আপনি বিবাহিত ছিলেন এবং আপনার পত্নী সেই বয়সে পৌঁছেছেন যেখানে বাধ্যতামূলক বিতরণ প্রয়োজন ছিল (বর্তমানে 70.5 বছর বয়সী), আপনার কাছে বেশ কয়েকটি বিকল্প রয়েছে:

1. উত্তরাধিকারী আইআরএকে নিজের আইআরএ হিসাবে বিবেচনা করুন, এটি আপনার বিদ্যমান অবসর অ্যাকাউন্টগুলিতে যোগ করে এবং অর্থের যৌগকে আপনি যদি একে একে একে একে একে একে একে একে একে একে একেবারে ফেলে রেখে দেন।
2. আপনার বর্তমান বয়স এবং একটি বিশেষ আইআরএস টেবিল ব্যবহার করে IRA ভারসাম্য বিতরণ করুন।
3. একটি বিশেষ IRA টেবিল ব্যবহার করে IRA ভারসাম্য বিতরণ করুন এবং
   1. আপনার বাপের বয়স তার বা তার জন্মদিনের বেলায় যেভাবে মারা গিয়েছিলেন তার বয়সটি সাবস্ক্রাইব করুন,
   2. প্রতিটি বছরের জন্য 1 বছরের শুরুতে জীবন প্রবণতার হ্রাস করা, ঠিক যেমন আপনি এখনও জীবিত ছিলেন এবং
   3. মৃত্যুর বছর অন্তত প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বন্টন গ্রহণ।

উত্তরাধিকারী আইআরএ দৃশ্যপট II:আপনি যদি এক প্রশ্নের উত্তর দেন তবে অন্যটির উত্তর দেননি - আপনি বিয়ে করেছিলেন তবে আপনার পত্নী তখনও কম বয়সী ডিস্ট্রিবিউশনগুলি তৈরি করতে পারবেন না, আপনার কাছে তিনটি বিকল্প রয়েছে:

1. উত্তরাধিকারী আইআরএকে আপনার নিজস্ব ব্যক্তিগত আইআরএ হিসাবে বিবেচনা করুন, এটি আপনার বিদ্যমান অবসর অ্যাকাউন্টগুলিতে যোগ করে এবং অর্থ যৌগকে আপনি যদি একে একে একে একে একে একে একে একে একে একে একেবারে ফেলে রেখে দেন।
2. 5 বছরেরও বেশি সময় ধরে আইআরএর ট্যাক্স আশ্রয়ের টাকা রাখুন। আপনার পত্নী মৃত্যুর বছরের 5 র্থ বছরের শেষে, আপনাকে অবশ্যই তা প্রত্যাহার করতে হবে।
3. প্রতি বছর আপনার পত্নী এর বর্তমান বয়স ব্যবহার করে একটি বিশেষ IRA টেবিল ব্যবহার করে IRA ব্যালেন্স বিতরণ করুন।

উল্লেখ্য, মূল মালিক (আপনার পত্নী) 70.5 বছর বয়সী হওয়া পর্যন্ত বিতরণগুলি শুরু করতে হবে না। যদি আপনার পত্নী আপনার চেয়ে ছোট হয় তবে এটি আপনাকে অতিরিক্ত আয়ের ট্যাক্স আশ্রয়প্রাপ্ত আয় উপভোগ করতে এবং আপনি যে উপভোগ করেছেন সেগুলি উপভোগ করতে পারবেন।

উত্তরাধিকারী আইআরএ দৃশ্যকল্প 3:আপনি যদি প্রথম প্রশ্নের উত্তর দেন না এবং দ্বিতীয়টির উত্তর দেন - আপনি আইআরএর মালিকের সাথে বিয়ে করেন নি এবং বাধ্যতামূলক বিতরণগুলির প্রয়োজনীয়তার সাথে ইতিমধ্যেই পৌঁছেছেন, আপনাকে নিম্নলিখিত একটিতে ব্যবহার করে একটি বিশেষ আইআরএ টেবিল ব্যবহার করতে হবে। নির্দেশিকা:

1. 1. বাচ্চাদের বয়স 1 বা ২।) আপনার বয়স বা ২।) মূল মালিকের বয়স জন্মের বেলায় জন্মদিনে।
2. মূল মালিকের মৃত্যুর বছর পর বছরের শেষে আপনার বয়স নির্ধারণ করুন।
3. একাধিক সুবিধাভোগী প্রাচীনতম বয়স ব্যবহার করে।

আপনি প্রতিটি পরবর্তী বছরের জন্য 1 দ্বারা শুরু জীবন আকাঙ্ক্ষা কমাতে হবে। এছাড়াও এই পরিস্থিতিতে, আপনি মালিকের মৃত্যুর বছর গ্রহণ করা আবশ্যক ন্যূনতম বন্টন নিতে পারেন।

উত্তরাধিকারী আইআরএ দৃশ্যপট IV:আপনি যদি উভয় প্রশ্নের উত্তর দেননি - আপনি আইআরএর মালিকের সাথে বিয়ে করেননি এবং তারা এখনও বয়সটি পৌঁছেছেন, যেখানে তাদের ন্যূনতম বিতরণ নিতে হবে, আপনি হয়:

1. মৃত্যুর বছর 5 র্থ বছরের শেষ নাগাদ সমগ্র আইআরএ ভারসাম্য গ্রহণ করুন, সম্ভবত মূল মালিক মারা যাওয়ার সঠিক তারিখের উপর নির্ভর করে 6 বছরের অতিরিক্ত কর-মুক্ত যৌগিক মাত্রা যোগ করুন।
2. মালিকের মৃত্যুর বছর পর বছরের শেষে আপনার বয়স ব্যবহার করার সময় প্রতিটি নির্দিষ্ট বছরের জন্য 1 বছরের শুরুতে জীবন প্রত্যাশাকে কমিয়ে একটি বিশেষ টেবিলের উপর ভিত্তি করে আইআরএ ব্যালেন্স বিতরণ করুন।

উত্তরাধিকারী আইআরএ দৃশ্যমান ভি:যদি আইআরএকে কোন এস্টেটে রেখে দেওয়া হয়, কিছু ট্রাস্ট তহবিল প্রকার, একটি দাতব্য প্রতিষ্ঠান বা কোন কারণে কোনো নির্দিষ্ট সুবিধাভোগী ছিল না এবং মূল আইআরএ মালিক ইতিমধ্যেই কমপক্ষে সর্বনিম্ন বিতরণ গ্রহণ করতে বাধ্য হয়েছিলেন, তারপরে আপনাকে একটি বিশেষ আইআরএ টেবিল, মৃত্যুর বছর জন্মদিন হিসাবে মূল মালিকের বয়স দ্বারা যাচ্ছে। তারপরে আপনাকে পরের বছরের জন্য 1 থেকে শুরু করে জীবন প্রবণতা কমাতে হবে এবং আপনি বছরের বৎসরের জন্য প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বন্টন নিতে পারেন।

উত্তরাধিকারী আইআরএ দৃশ্যপট VI: যদি আইআরএকে কোনও এস্টেটে রেখে দেওয়া হয়, কিছু ট্রাস্ট তহবিল ধরনের, একটি দাতব্য প্রতিষ্ঠান বা কোন কারণে কোনো নির্দিষ্ট সুবিধাভোগী ছিল না এবং মূল আইআরএর মালিক যথেষ্ট অল্প বয়স্ক ছিল যাতে তাকে প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বিতরণ করতে হয় না, আপনি রাখতে পারেন মৃত্যুর বছর 5 তম বছরের শেষ পর্যন্ত ট্যাক্স আশ্রয়ের উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত আইআরএ, সম্ভাব্যভাবে আপনি মূল মালিকের মৃত্যুর সঠিক তারিখের উপর নির্ভর করে অতিরিক্ত 6 বছরের অতিরিক্ত কর-মুক্ত যৌগিকের শোষণ করতে পারবেন।

উত্তরাধিকারী আইআরএ ব্যালেন্স কোন দীর্ঘতর দেউলিয়া রক্ষা করা হয়

আইআরএ ব্যালেন্স সাধারণত বেশিরভাগ ক্ষেত্রেই ঋণদাতাদের নাগালের বাইরে থাকে, প্রায়শই কম সাত-পরিসংখ্যানের মধ্যে। কেন? কারণ সমাজটি অবসরের সম্পদ রক্ষা করতে চায় কারণ এটি পুরানো ফ্যাশন পেনশন পরিকল্পনা করবে যাতে আমাদের বয়স্ক ব্যক্তিরা করদাতাদের ডাইম বন্ধ করে না। যে কেউ ক্ষতি করতে হবে, এটি লেনদেনকারী হতে হবে, অধিকাংশ ক্ষেত্রে, প্রথম স্থানে ক্রেডিট প্রসারিত করার সিদ্ধান্ত নিয়েছে।

দীর্ঘদিন ধরে, উত্তরাধিকারসূত্রে আইআরএ ব্যালান্সগুলি একইভাবে আইআরএ ব্যালেন্স বিনিয়োগকারীর সমানভাবে বিবেচিত হয়েছিল, অবশ্যই তারা অবশ্যই ব্যাপার হিসাবে নিজেকে গড়ে তুলেছিল। তবে, ২014 সালের জুন মাসে, যুক্তরাষ্ট্রের সুপ্রিম কোর্টের শাসনামলে ড ক্লার্ক ভি। রামেকার যে ঋণদাতারা উত্তরাধিকারী আইআরএ টাকা এবং সম্পদের পরে তাদের দাবিগুলি পূরণ করতে পারে, যা আমেরিকান অবসর ব্যবস্থার ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা স্থলকে গভীরভাবে পরিবর্তন করে। (হেইডি হেফরন-ক্লার্ক ২010 সালে দেউলিয়া হওয়ার জন্য দায়ের করা মামলাটি উত্থাপিত হয়েছিল এবং তার ঋণদাতারা উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত আইআরএ জব্দ করার চেষ্টা করেছিল, যা 2001 সালে নয় বছর আগে তার মা থেকে ছেড়ে দেওয়া হয়েছিল।)

কোর্ট এই বিষয়ে নির্ভর করেছিল যে, উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত আইআরএ নিয়ম অনুসারে আমরা যতদূর যাচাই করেছি, কংগ্রেস এই ট্যাক্স আশ্রয়ের মাধ্যমে আপনি আপনার নিজের ঐতিহ্যবাহী আইআরএ অথবা রথ আইআরএ-তে নিজেকে সরিয়ে রেখে অর্থের চেয়ে আলাদাভাবে অর্থোপচার করতে চেয়েছিলেন।

ব্যতিক্রম? আপনি যদি আইআরএর মালিকের সাথে বিবাহিত হন এবং যেকোন উপলব্ধ বিকল্পগুলির সাথে যেতে রাজি হন যা আপনাকে আপনার নিজের আইআরএতে উত্তরাধিকারী আইআরএ টাকাটি রোলার অনুমতি দেয়, এটি আপনার নিজস্ব অবসর সম্পত্তির মতো একই নিয়ম সাপেক্ষে তৈরি করে (যে বেদনাদায়ক 10 সহ আপনি যদি 59.5 বছর বয়সী হওয়ার আগে কুকি জারের উপর হামলা চালান তবে তাড়াতাড়ি প্রত্যাহারের শাস্তি, যদিও তার যোগ্যতা অর্জনের উপায় রয়েছে, তবুও যদি আপনি যোগ্য হন তবে)।

পাঠটি স্পষ্ট: যদি আপনি বিবাহিত হন, অর্থ উত্তরাধিকারী আইআরএতে বসতে দেবেন না। যত তাড়াতাড়ি এটি করতে বুদ্ধিমান যত তাড়াতাড়ি আপনার নিজের আইআরএ উপর এটি ঘূর্ণায়মান বিবেচনা।