আপনি যখন আপনার রথ ইরা পুনর্বহাল করা উচিত?

ট্যাক্স কোড রথ আইআরএতে অর্থ স্থানান্তরিত করার তিনটি উপায়ের জন্য অনুমতি দেয়। আপনি সরাসরি একটি রথ আইআরএ বার্ষিক অবদান করতে পারেন। আপনি রথ 401 (কে) বা 403 (খ) থেকেও রোলওভার অর্থ উপার্জন করতে পারেন। উপরন্তু, আপনি একটি রূপান্তর মাধ্যমে একটি রথ আইআরএ মধ্যে অর্থ রাখতে পারেন।

Recharacterization এর সম্ভাব্য উপকারিতা

একটি রথ আইআরএ রূপান্তর একটি কৌশল যা বিনিয়োগকারীদের তাদের অবসরকালীন সঞ্চয়গুলি একটি অ্যাকাউন্টে স্থানান্তরিত করার জন্য আগ্রহী যা বিবেচনার জন্য করের মুক্ত বৃদ্ধি বৃদ্ধির অনুমতি দেয়।

রথ আইআরএ অবদানগুলি ট্যাক্স ক deductible হয় না, একটি রথ আইআরএ থেকে উভয় অবদান এবং উপার্জন যোগ্যতাসম্পন্ন প্রত্যাহার ফেডারেল আয়কর মুক্ত। একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ রথ আইআরএতে রূপান্তরিত করার প্রক্রিয়াটি আয়করের জন্য কোনও অনির্ধারিত পরিমাণের বিষয় হবে।

একটি বিদ্যমান অবসর অ্যাকাউন্ট একটি রোথ রূপান্তর একটি প্রধান সিদ্ধান্ত। অন্যান্য কারণগুলির মধ্যে, আপনাকে অবশ্যই আপনার বর্তমান আয়কর হার, আপনার প্রত্যাশিত ভবিষ্যতের আয়কর হার এবং আপনার বিনিয়োগের প্রত্যাশিত হার বিবেচনা করতে হবে। একটি রথ আইআরএ রূপান্তর পুনরুদ্ধারের একটি ট্যাক্স পরিকল্পনা কৌশল যা ট্যাক্স কমানোর সাহায্য করতে পারেন। এটি এমন একটি কৌশল যা আপনি কেবলমাত্র আপনার মন পরিবর্তন করলেই ব্যবহার করতে পারেন।

আপনি এখনও একটি ঐতিহ্যগত IRA থেকে একটি রথ আইআরএ পরিবর্তন করার ক্ষমতা আছে। যদি আপনি মূলত একটি ঐতিহ্যগত IRA তে অবদান রাখেন তবে এটি ঘটেছে কারণ আপনার প্রত্যাশিত আয়টি সরাসরি রথ আইআরএতে অবদান রাখার সীমা অতিক্রম করতে চলেছে।

আপনি যদি প্রত্যাশিত হওয়ার চেয়ে কম আয় কমিয়ে আনেন তবে রথ আইআরএতে যে অবদান পরিবর্তন করার সুযোগটি আপনি বেছে নেবেন।

রথ আইআরএ থেকে ঐতিহ্যগত ইআরএতে অবদান পরিবর্তন করা আরেকটি সম্ভাব্য পদ্ধতি পুনঃব্যবহারযোগ্য। আপনি যদি রথ আইআরএতে মূলত অবদান রাখেন তবে এই দৃশ্যকল্পটি ঘটতে পারে তবে তারপরে সম্পূর্ণ রোথের অবদান অর্জনের যোগ্যতা অর্জনের জন্য আপনার আয় খুব বেশি ছিল না বা আপনি একটি deductible IRA অবদান সহ তাত্ক্ষণিক ট্যাক্স বিরতি থেকে আরও উপকৃত হবেন।

আইআরএসের মতে, 2017 সালে সম্পন্ন একটি রথ আইআরএ রূপান্তরটি 15 ই অক্টোবর, ২018 সালের মধ্যে পুনরুদ্ধারকরণ যতক্ষণ না একটি ঐতিহ্যগত আইআরএতে অবদান হিসাবে পুনঃব্যবহৃত করা যেতে পারে। রথ আইআরএ রূপান্তরগুলি ২011 সালের 1 জানুয়ারি বা তার পরে সম্পন্ন করা যাবে না। recharacterized করা। এই ট্যাক্স আইন পরিবর্তন ফলে, একটি রথ রূপান্তর recharacterize জানালা শীঘ্রই বন্ধ করা হবে।

এটি একটি পূর্ববর্তী বছরের রূপান্তর পুনঃব্যবহার বিবেচনা করার জন্য সংবেদনশীল হয়

রূপান্তর তারিখ থেকে বিনিয়োগ উল্লেখযোগ্যভাবে হ্রাস যদি একটি রথ রূপান্তর recharacterization বিবেচনা করার এক কারণ। পুনর্বিবেচনা বিবেচনা করার আরেকটি বৈধ কারণ যদি ২017 সালের কর বছরের মধ্যে আপনার প্রত্যাশিত করযোগ্য আয় থেকে বেশি ছিল। বছরের পরের অংশে কর কর এবং জবস অ্যাক্ট পাসের ফলে অনেক করদাতাদের ২018 সালের মধ্যে তাদের সামগ্রিক ট্যাক্স হার হ্রাসের সম্ভাবনা রয়েছে।

রিচার্জাইজেশন বিবেচনা করার আরেকটি কারণ যদি রোথ আইআরএ রূপান্তর আপনাকে উচ্চতর আংশিক আয়কর বন্ধনে ঠেলে দেয়। ফেডারেল স্তরে আয়করের হারের পরিবর্তনগুলি হ'ল আপনার করযোগ্য আয়টি মূলত প্রত্যাশিত তুলনায় কম হতে পারে, সুতরাং রথ আইআরএ-এর কর-মুক্ত বিতরণগুলির সম্ভাব্য সুবিধা হ্রাস করতে পারে।

প্রকৃত রূপান্তর থেকে কারণে কর প্রদানের জন্য আপনার হাতের নগদ যথেষ্ট ছিল না যদি পুনরুদ্ধারের বিবেচনা করার একটি চূড়ান্ত কারণ।

আপনি একটি রথ ইআরএ রূপান্তর বিপরীত করতে চান যখন কি ঘটে?

আর্থিক পরিকল্পনা গতিশীল এবং যেমন ক্রমাগত পরিবর্তন সাপেক্ষে।পূর্ববর্তী ট্যাক্স বছরগুলিতে পুনঃনির্ধারণ হিসাবে পরিচিত অন্য ট্যাক্স পরিকল্পনা কৌশল করদাতাদের বিবেচনা করার জন্য কার্যকর কার্যকর কৌশল ছিল। পুনঃব্যবহারের মূল আপীলটি আপনার রথ রূপান্তর সম্পন্ন হওয়ার কয়েক মাস পর্যন্ত আপনার প্রকৃত ট্যাক্স দায় সম্পূর্ণরূপে জানা কঠিন হতে পারে।

একটি আইআরএ রূপান্তর পুনরুদ্ধার মূলত মূল আইআরএ অ্যাকাউন্টে একটি বিপরীত। এই কৌশলগত বিপরীত সাধারণত আরো অনুকূল ট্যাক্স চিকিত্সা অর্জন করা হয়। পুনর্বিবেচনা ঐতিহাসিকভাবে পূর্ববর্তী ট্যাক্স বছরের জন্য আপনার ট্যাক্স দায় খুঁজে বের করার জন্য অতিরিক্ত সময় প্রদান করে এবং এটি যদি আপনার পছন্দসই কর পরিণতি থেকে কম তৈরি করে তবে রূপান্তর পূর্বাবস্থায় ফিরিয়ে আনতে পারে।

Recharacterization নিয়ম পরিবর্তন সাম্প্রতিক পরিবর্তন বুঝতে

ট্যাক্সসেটস অ্যান্ড জবস অ্যাক্ট ২017 সালের পর করযোগ্য বছরগুলিতে রথের রূপান্তরগুলি পুনরুদ্ধার করার ক্ষমতাটিকে বাদ দিয়েছিল। এর অর্থ হল আপনি ২017 সালের মধ্যে রথ আইআরএ রূপান্তরটি শেষ করলে 15 অক্টোবর, 2018 তারিখটি পুনঃব্যবহার প্রক্রিয়াটি শেষ করার সময় পর্যন্ত আপনার কাছে থাকবে। এটি কোনো এক্সটেনশান সহ ট্যাক্স-ফাইলিং নির্দিষ্ট সময়সীমা উপর ভিত্তি করে।

টেকনিক্যালি সম্পূর্ণরূপে নির্মূল করা হয়েছে যে recharacterizations নোট গুরুত্বপূর্ণ। রথ আইআরএতে সরাসরি অবদান রাখতে আপনি যদি খুব বেশি অর্থ উপার্জন করতে পারেন তবে রথ আইআরএতে অতিরিক্ত অবদান এখনও পুনঃব্যবহৃত করা যেতে পারে (রথ আইআরএ অবদানগুলির জন্য 2018 আয় সীমাবদ্ধতা দেখুন)।

Recharacterization সম্পর্কে চূড়ান্ত চিন্তা

Recharacterization একটি রথ আইআরএ রূপান্তর ট্যাক্স দায় হ্রাস করার কৌশলগত সুযোগ সঙ্গে বিনিয়োগকারীদের উপলব্ধ করা হয়। তবে, ২018 সালের জন্য কর আইন পরিবর্তনগুলি এই কৌশলটি ব্যবহার করার সুযোগকে সীমাবদ্ধ করেছে কারণ সুযোগের জানালা শীঘ্রই বন্ধ হয়ে যাবে। আপনি যদি ২017 সালে রথ আইআরএ রূপান্তর সম্পন্ন করেন এবং পুনঃব্যবহারের বিষয়টি বিবেচনা করছেন তবে আপনাকে 15 অক্টোবর, ২018 সালের মধ্যে প্রক্রিয়াটি সম্পূর্ণ করতে হবে। সম্পূর্ণ করের প্রভাবগুলি নিশ্চিত করা গুরুত্বপূর্ণ। Reaccacterization সঙ্গে এবং বিনা কারণে আপনার আনুমানিক ট্যাক্স গণনা করা উচিত আপনি এই সিদ্ধান্তের pros এবং cons পর্যালোচনা। Recharacterization নিয়ম বিভ্রান্তিকর হতে পারে, তাই একটি ট্যাক্স উপদেষ্টা সঙ্গে কাজ আপনার ট্যাক্স পরিস্থিতি উপর ভিত্তি করে পেশাদার এবং cons সম্পূর্ণরূপে বুঝতে পরামর্শ দেওয়া হয়।

আপনি 2018 এবং তার পরে আপনার অবসর পরিকল্পনা কৌশল পর্যালোচনা, মনে রাখবেন যে রথ IRA অবদান এবং রূপান্তর এখনও কার্যকর বিকল্প। যাইহোক, সবচেয়ে বড় পরিবর্তন একটি রথ আইআরএ রূপান্তর পূর্বাবস্থায় ফিরিয়ে আনতে ক্ষমতা সরিয়ে ফেলা হয়।

রথ আইআরএ রূপান্তর ডোভার্সের বিশদ বিবরণের জন্য, প্রকাশ 590-এ প্রকাশের "পুনরুদ্ধারকরণ", ব্যক্তিগত অবসরকালীন সংস্থার অবদান (আইআরএএস) দেখুন।