আপনার পেনশন এবং বার্ষিক আয় আয় কতটা করযোগ্য?

আপনি পেনশন বা বার্ষিক আয় যখন ট্যাক্স সময় বিশেষত বিভ্রান্তিকর হতে পারে। অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা অনুসারে, "যদি আপনি একটি যোগ্যতাসম্পন্ন নিয়োগকর্তা অবসর পরিকল্পনা থেকে পেনশন বা বার্ষিক অর্থ প্রদানের ফর্ম হিসাবে অবসর গ্রহণের সুবিধা পান তবে আপনার প্রাপ্ত পরিমাণ সম্পূর্ণরূপে করযোগ্য বা আংশিকভাবে করযোগ্য হতে পারে।"

যে অন্তত বলতে, দ্বিধান্বিত। ইহা কোনটা? আপনি কিভাবে আপনার অবসর আয় করযোগ্য হয় তা নির্ধারণ করবেন? ভাগ্যক্রমে, আইআরএস গণনার জন্য বিভিন্ন সরঞ্জাম উপলব্ধ করা হয়।

পেনশন এবং বার্ষিক আয়

বছরের জন্য প্রতিটি ব্যাংক, মিউচুয়াল ফান্ড, বা অবসর পরিকল্পনা থেকে আপনার 1099-R বিবৃতি সংগ্রহ করুন। এই 1099-র বিবৃতিগুলি আপনার বিভিন্ন অবসর পরিকল্পনা থেকে বিতরণ প্রতিবেদন করে।

এখন 1099-আর বিবৃতিগুলিকে দুটি প্লেলে বিভক্ত করুন: আপনার আইআরএ থেকে প্রাপ্ত, এবং আপনার পেনশন বা বার্ষিক পরিকল্পনার জন্য প্রাপ্ত যারা। ফরম 1040 এর লাইন 15 এ আপনার আইআরএ বিতরণের প্রতিবেদন করুন। লাইন 16 এ আপনার পেনশন এবং বার্ষিক বিতরণ প্রতিবেদন করুন।

আপনার পেনশন এবং বার্ষিক বৃত্তিযোগ্য অংশ

আইআরএস ইঙ্গিত করে যে আপনি যদি পেনশন বা বার্ষিক মেয়াদে ট্যাক্স ডলারের পরে অবদান রাখেন তবে আপনার পেনশন পেমেন্ট আংশিকভাবে করযোগ্য। পেমেন্টের অংশে আপনি ট্যাক্স পরিশোধ করবেন না যা আপনার প্রদত্ত ট্যাক্সের পরে ফেরত প্রদানের প্রতিনিধিত্ব করে। এই পরিমাণটি আপনার পরিকল্পনার পরিকল্পনা বা বিনিয়োগের মধ্যে, এবং এতে এমন পরিমাণের পরিমাণ অন্তর্ভুক্ত রয়েছে যা আপনার নিয়োগকর্তা অবদান রাখতে পারেন যে সময়ে আয় হিসাবে আপনার কাছে করযোগ্য ছিল।

অন্য কথায়, পরের ট্যাক্স আয় দিয়ে আপনি যেকোনো অবদান এবং আপনি কোনও ট্যাক্স ছাড় গ্রহণ করেননি তার জন্য এখন করযোগ্য নয়। আপনি ইতিমধ্যে যে টাকা একবার ট্যাক্স পরিশোধ করেছি। এতে আপনার নিয়োগকর্তাকে আপনার পক্ষে দেওয়া অবদানগুলি অন্তর্ভুক্ত রয়েছে তবে আপনাকে আয় হিসাবে অভিহিত করা হয়েছে যাতে তারা অবদানগুলিতে পরিমাণে কর প্রদান করে।

যে সহজ অংশ। এখন আপনাকে সেই পদ্ধতিটি নির্ধারণ করতে হবে যার দ্বারা অবশিষ্ট পরিমাণগুলি ট্যাক্স করা হয়। আংশিক করযোগ্য পেনশনগুলি সাধারণ নিয়ম বা সরলীকৃত পদ্ধতির অধীনে কর ধার্য করা হয়। আপনার বার্ষিক বা পেনশন পেমেন্ট যদি 18 নভেম্বর, 1996 এর আগে বা তার আগে শুরু হয় তবে আপনাকে অবশ্যই সাধারণ নিয়মটি ব্যবহার করতে হবে। যদি আপনার পেনশন বা বার্ষিক অর্থ প্রদানের তারিখ এই তারিখের পরে শুরু হয়, তবে আপনি আপনার করযোগ্য অংশ গণনা করার জন্য সরলীকৃত পদ্ধতিটি ব্যবহার করতে পারেন।

সাধারণ নিয়ম

আইআরএসের মতে, "সাধারণ নিয়ম অনুযায়ী, আপনি আইআরএস দ্বারা নির্ধারিত জীবন প্রত্যাশার টেবিলগুলি ব্যবহার করে আপনার বার্ষিক অর্থ প্রদানের করযোগ্য এবং কর মুক্ত অংশগুলিকে চিত্রিত করেন।"

আইআরএস প্রকাশনা 939, জেনারেল রুলে পেনশন এবং বার্ষিক নিয়ম সাধারণ করের অধীনে আপনার করযোগ্য পেনশন এবং বার্ষিকী নির্ধারণ করতে পড়ুন। যদি আপনি কোন সমস্যা বা ঝুঁকির ঝুঁকি নিয়ে যেতে না চান তবে আইআরএস একটি সাধারণ ব্যবহারকারীর ফি হিসাবে আপনার জন্য সাধারণ নিয়ম অনুযায়ী আপনার করযোগ্য পেনশন আয় গণনা করবে। জেনারেল রুলের অধীনে আপনার করযোগ্য পেনশন গণনা করার জন্য আইআরএসকে জিজ্ঞাসা করার নির্দেশাবলী প্রকাশন 9 3 9 এ, বার্ষিক করের উপর একটি রুলিংয়ের অনুরোধ করা যেতে পারে।

সরলীকৃত পদ্ধতি

আইআরএস বলছে, "যদি আপনি 18 নভেম্বর, 1996 এর পরে যোগ্য অবসর পরিকল্পনা থেকে বার্ষিক অর্থপ্রদান গ্রহন করতে শুরু করেন, তবে সাধারনত আপনি পরিশোধের কর মুক্ত অংশটি চিহ্নিত করার জন্য সরলীকৃত পদ্ধতিটি ব্যবহার করবেন। যোগ্য যোগ্য অবসর পরিকল্পনা একটি যোগ্যতাসম্পন্ন কর্মচারী পরিকল্পনা, একটি যোগ্যতাসম্পন্ন কর্মচারী বার্ষিকী, অথবা ট্যাক্স আশ্রয়প্রাপ্ত বার্ষিক পরিকল্পনা। সরলীকৃত পদ্ধতির অধীনে আপনি সরলীকৃত পদ্ধতির ওয়ার্কশীটটি পূরণ করে আপনার বার্ষিক অর্থ প্রদানের করযোগ্য এবং কর মুক্ত অংশগুলিকে চিত্র করতে পারেন। "

আপনি যদি আপনার করযোগ্য পেনশন এবং বার্ষিক পরিশোধের অর্থ প্রদানের জন্য এটি ব্যবহার করতে চান তবে ফরম 1040 এর নির্দেশাবলীর পৃষ্ঠা 26 এ সরলীকৃত পদ্ধতির ওয়ার্কশীট পাওয়া যাবে। করযোগ্য অংশটি ফরম 1040 লাইন 16 বিতে প্রতিবেদন করা হয়।

পেনশন এবং বার্ষিকী সম্পর্কে ট্যাক্স তথ্য

Annuities এবং পেনশন সম্পর্কে ব্যাপক এবং সহজে পড়া ট্যাক্স তথ্য জে কে Lasser আপনার আয়কর অধ্যায় 7 পাওয়া যায়। এই অধ্যায়ে আপনার প্রয়োজনীয় সমস্ত তথ্য অন্তর্ভুক্ত রয়েছে, আইআরএস ওয়ার্কশীট, জীবন প্রত্যাশার সারণী এবং বিভিন্ন ধরণের বার্ষিকতা এবং পেনশন পরিকল্পনা নিয়ে আলোচনা।

আপনি নিম্নলিখিত আইআরএস প্রকাশনা উল্লেখ করতে পারেন:

• পেনশন এবং বার্ষিক আয় (প্রকাশ 575)
• পেনশন এবং বার্ষিকী জন্য সাধারণ নিয়ম (প্রকাশ 939)
• মার্কিন সিভিল সার্ভিসে অবসর গ্রহণের সুবিধা (প্রকাশনা 721)

ট্যাক্স আইন পর্যায়ক্রমে পরিবর্তন এবং উপরের তথ্য সাম্প্রতিক পরিবর্তন প্রতিফলিত নাও হতে পারে। সবচেয়ে আপ টু ডেট পরামর্শের জন্য একটি ট্যাক্স পেশাদার সাথে পরামর্শ করুন। এই নিবন্ধটিতে থাকা তথ্যটি ট্যাক্স পরামর্শ হিসাবে বিবেচিত নয় এবং এটি ট্যাক্স পরামর্শের বিকল্প নয়।