মিউচুয়াল ফান্ডের উপর ইটিএফ ট্যাক্স উপকারিতা

একটি ইটিএফের একটি প্রধান সুবিধা হল এটি একটি মিউচুয়াল ফান্ডে থাকা ট্যাক্স সুবিধা। ইটিএফগুলি তাদের নির্মাণের কারণে এবং আইআরএস শ্রেণীবদ্ধ করার কারণে আরো কর-কার্যকর। বিশেষত, মূলধন লাভগুলি কেবলমাত্র ইটিএফে উপলব্ধি করা হয় যখন সমগ্র বিনিয়োগ বিক্রি হয় যখন একটি মিউচুয়াল ফান্ড মূলধন করের আওতায় আসে প্রতি সময় তহবিলে সম্পদ বিক্রি হয়।

মিউচুয়াল ফান্ড ট্যাক্স

যখনই আপনি মুনাফার জন্য একটি সম্পদ বিক্রি করেন, সরকার পাইয়ের তার অংশ চায়। এই মুনাফা ট্যাক্স মূলধন লাভ কর হিসাবে পরিচিত হয়। আপনি যদি অর্থ উপার্জন করেন, সরকার অর্থ উপার্জন করে।

যেহেতু একটি মিউচুয়াল ফান্ডের সম্পদগুলি একটি তহবিল ব্যবস্থাপক দ্বারা সক্রিয়ভাবে পরিচালিত হয়, তাই প্রত্যেক সময় ইক্যুইটি মুনাফা জন্য বিক্রি হয়, মূলধন লাভ করগুলি অবশ্যই প্রদান করা উচিত। সময় অবশ্যই, যে ঘন ঘন ট্যাক্স আক্রমণ অনেক যোগ করতে পারেন।

ইটিএফ ট্যাক্স

ইটিএফের মুনাফা অর্জনের জন্য মূলধন লাভ কর প্রদান করা হয়, তবে একটি বড় পার্থক্য রয়েছে। ইটিএফের সম্পত্তিতে মূলধন লাভ কর কেবল তখনই পরিশোধ করা হয় যখন সমগ্র ইটিএফ বিক্রি হয়, যখন আপনি ইটিএফ ধারণ না করেন।

ইটিএফ সম্পদগুলি সক্রিয়ভাবে মিউচুয়াল ফান্ডের ইক্যুইটি হিসাবে ট্রেড করা হয় না, তবে ইটিএফ-তে কিছু স্টক থাকতে পারে যা পুনর্বিন্যাসের কারণে পরিবর্তিত বা প্রতিস্থাপিত করতে হবে। যাইহোক, এই সম্পদের বিক্রয় থেকে যেকোনো লাভের করগুলি বিলম্বিত হয় যতক্ষণ না সমগ্র ইটিএফ বিক্রি হয়। যে কোন সময় আপনি আপনার টাকা ধরে রাখতে পারেন একটি ভাল সময়। হাতে একটি পাখি।

ইটিএফ লভ্যাংশ উপর কর

লভ্যাংশ ETFs থেকে কর হিসাবে, জিনিষ একটু ভিন্ন। ইটিএফের স্টক ইস্যু করতে পারে এমন দুই ধরণের লভ্যাংশ রয়েছে। যোগ্যতাসম্পন্ন লভ্যাংশ এবং অযোগ্য লভ্যাংশ। যোগ্যতার ভিত্তিতে করের জন্য ইটিএফ লভ্যাংশের জন্য, লভ্যাংশ পরিশোধকারী তহবিলের ইক্যুইটিটি অবশ্যই ডিভিডেন্ডের 60 দিনের পূর্বে 60 দিনের বেশি সময়ের জন্য বিনিয়োগকারীর মালিকানা থাকা উচিত। এছাড়াও, এটি অযোগ্যতার লভ্যাংশ তালিকায় থাকতে পারে না এবং এটি অবশ্যই মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে বা যোগ্য বিদেশী কর্পোরেশনের দ্বারা প্রদান করা উচিত।

আপনার আয়কর হারের উপর নির্ভর করে যোগ্য লভ্যাংশগুলির উপর কর হার 5% থেকে 15% পর্যন্ত। যদি আপনার 25% বা তার বেশি আয়কর হার থাকে তবে আপনার যোগ্য লভ্যাংশটি 15% হারে করা হয়। আপনার আয়কর হার 25% এর কম হলে, আপনার যোগ্যতাসম্পন্ন লভ্যাংশগুলি 5% এ কর ধার্য করা হয়।

অযোগ্য লভ্যাংশের ক্ষেত্রে, প্রদত্ত যোগ্যতাগুলি উপরে আলোচনা করা যোগ্যতাগুলি পূরণ করে না এবং লভ্যাংশগুলি যা সরকার সত্য লভ্যাংশ বিবেচনা করে না। কিছু উদাহরণের মধ্যে অর্থ বাজার অ্যাকাউন্টের লভ্যাংশ, স্বল্পমেয়াদী মিউচুয়াল ফান্ড মূলধন লাভের লভ্যাংশ, আপনার ক্রেডিট ইউনিয়ন থেকে সুদ, আপনার আইআরএতে লভ্যাংশ এবং REITs (রিয়েল এস্টেট বিনিয়োগ ট্রাস্ট) থেকে লভ্যাংশ অন্তর্ভুক্ত।

অযোগ্য লভ্যাংশ ক্ষেত্রে, এই পেট আপনার স্বাভাবিক আয়কর হারে কর ধার্য করা হয়। সুতরাং যদি আপনার পোর্টফোলিওতে ইটিএফগুলির কাছ থেকে অযোগ্য লভ্যাংশ থাকে তবে তাদের কাছে এই সিকিউরিটির কাছ থেকে সাধারণভাবে যোগ্যতাসম্পন্ন লভ্যাংশগুলির তুলনায় গুরুতর করের বোঝা থাকবে। তাই ইটিএফগুলি থেকে অযোগ্য লভ্যাংশের উপর ট্যাক্স সুবিধা নেই, তবে যোগ্যতাসম্পন্ন লভ্যাংশগুলির ক্ষেত্রে ক্ষেত্রে সুবিধা রয়েছে।

চূড়ান্ত রিটার্ন

উপসংহারে, একটি ইটিএফ একটি মিউচুয়াল ফান্ড উপর দুটি প্রধান ট্যাক্স সুবিধা ঝুলিতে। মিউচুয়াল ফান্ডগুলি সাধারণত ট্রেডিং কার্যকলাপের ফ্রিকোয়েন্সি কারণে ইটিএফগুলির চেয়ে বেশি মূলধন লাভ কর বহন করে। এছাড়াও, ইটিএফের মূলধন লাভ করটি পণ্য বিক্রি না হওয়া পর্যন্ত বিলম্বিত, তবে একটি মিউচুয়াল ফান্ড বিনিয়োগের সময় করের আওতায় পড়ে।

এবং এই সুবিধাগুলি কেবল ইটিএফগুলিতে সীমাবদ্ধ নয়, তবে ইটিএনগুলিতে (বিনিময়-বাণিজ্য নোটগুলিও)।এবং যেহেতু যে কোনও বিনিয়োগের সাথে জড়িত সমস্ত প্রভাবগুলি জেনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ। তাই আপনি ইটিএফগুলির সাথে শুরু করার আগে, আপনার ট্যাক্স রিটার্নকে কীভাবে প্রভাবিত করতে হবে তা বুঝতে পারছেন তা নিশ্চিত করুন।