জীবন বীমা মৃত্যু বেনিফিট এবং এস্টেট ট্যাক্স

অনেক আর্থিক উপদেষ্টা আপনাকে বলবেন যে জীবন বীমা আয়গুলি "মুক্ত-মুক্ত।" এটি একটি অতিশয়। সাধারণত, জীবন বীমা মৃত্যু বেনিফিট আয়কর সাপেক্ষে নয়। কিন্তু ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স সম্পর্কে কি? যদি এস্টেটটি যথেষ্ট বড় হয়, 2016 সালে 5.43 মিলিয়ন ডলারের বেশি, উত্তরটি আপনাকে অবাক করে দিতে পারে।

জীবন বীমা নীতিগুলিতে প্রদত্ত মৃত্যু বেনিফিট দুটি পরিস্থিতিতে এস্টেট ট্যাক্স সাপেক্ষে। প্রথমত, যদি মৃত্যুর সুবিধার বিনিময়ে সম্পত্তির সম্পত্তির জন্য অর্থ প্রদান করা হয় তবে মৃত্যুর বেনিফিটের পুরো পরিমাণটি এস্টেটে এবং এস্টেট কর সাপেক্ষে অন্তর্ভুক্ত করা হয়। দ্বিতীয়ত, মৃত ব্যক্তির মৃত্যুর তারিখের উপর নীতিমালার মালিকানা থাকলে, মৃত্যুর সুবিধার পুরো পরিমাণটি এস্টেটে এবং এস্টেট করের সাপেক্ষে অন্তর্ভুক্ত করা হয়।

বেশিরভাগ লোক লাভবান ব্যক্তি হিসাবে ব্যক্তিদের নাম দেয়, সুতরাং মৃত্যুর সুবিধা কোনও এস্টেটে প্রদেয় নয়। বীমাটির এস্টেট ট্যাক্সেশনটি সাধারণত দ্বিতীয় বিবেচনার ভিত্তিতে পরিচালিত হয়, অর্থাৎ, নীতির মালিক। আপনার বীমা নীতি মালিক কে জানেন?

নীতি কে মালিক?

একটি বীমা নীতি নীতির মালিক এবং বীমা কোম্পানির মধ্যে একটি চুক্তি। চুক্তি শর্তাবলী প্রদান করে যে প্রিমিয়ামের অর্থ প্রদানের বিনিময়ে, বীমা সংস্থা মালিক দ্বারা মনোনীত একজন সুবিধাভোগীকে মৃত্যুর সুবিধা প্রদান করবে। মৃত্যুর বেনিফিটের সময়টি হল বিমাকৃত ব্যক্তির মৃত্যুর তারিখ।

মালিক চুক্তি সব জীবনকাল অধিকার আছে। মালিক নীতির বিরুদ্ধে ধার নিতে পারেন, নীতি বাতিল করতে পারেন এবং নগদ আত্মসমর্পণ মূল্য গ্রহণ করতে পারেন, সুবিধাভোগীকে মনোনীত করতে পারেন এবং লভ্যাংশ বা রূপান্তর বৈশিষ্ট্যগুলির প্রয়োগের জন্য কোনও পলিসি বিকল্পগুলি ব্যবহার করতে পারেন। মালিক বীমা কভারেজ জন্য প্রযোজ্য ব্যক্তি। বেশিরভাগ সময়ই, নীতির মালিক হওয়া উচিত এমন প্রশ্নটিও বিবেচিত হয় না যখন বীমাটির জন্য আবেদনটি সম্পন্ন হয়। অত্যন্ত প্রায়ই বীমাকৃত মালিক হয়।

উদাহরণস্বরূপ, যদি একজন স্বামী নিজের জীবনের জন্য বীমা কিনতে চায় তবে সাধারণত সে আবেদনকারী / মালিক। স্বামীর জীবন বিমা করা হয়, এবং বাচ্চাদের সাথে উপকারী সুবিধাভোগী হিসাবে বাচ্চাদের সাথে প্রাথমিক সুবিধাভোগী হিসাবে নাম দেওয়া হয়।

স্বামী যদি প্রথম মরে তবে স্ত্রীকে মৃত্যুর সুবিধা প্রদান করা হয়। মৃত্যুর বেনিফিট পূর্ণ মূল্য এস্টেট অন্তর্ভুক্ত করা হয়। এটি এই অবস্থানে ট্যাক্স করা হয় না কারণ এটি বৈবাহিক বিয়োগের যোগ্যতা অর্জন করে। স্ত্রী তখন এই তহবিলে অ্যাক্সেস করতে পারে, এবং এটি ব্যয় না হওয়া পর্যন্ত, এটি তার এস্টেটে একটি এস্টেট ট্যাক্স সাপেক্ষে। স্ত্রী প্রথম মরে গেলে, স্বামী মৃত্যুর পরে, মৃত্যুর সুবিধার জন্য শিশুদের দিতে হয়। যেহেতু স্বামীটি নীতির মালিক ছিলেন তাই মৃত্যুর সুবিধাটি এস্টেটে অন্তর্ভুক্ত করা হয় এবং এটি এস্টেট করের সাপেক্ষে।

জীবিত জীবনী

বর্তমান এস্টেট ট্যাক্স আইন অনুসারে, বেঁচে থাকা স্ত্রীকে পাস করা বেশিরভাগ সম্পদ এস্টেট ট্যাক্সের সাপেক্ষে নয়। বেঁচে থাকা সম্পত্তির উত্তরাধিকারী সকল সম্পত্তি মূল্যের জন্য বৈবাহিক বিয়োগ বলা হয়, কারণ এটি হ্রাস পাওয়া যায়। তাদের এস্টেট পরিকল্পনার এই পদ্ধতির ব্যবহার করে দম্পতিদের জন্য, জীবিত মৃত্যুর পর্যন্ত কোন ট্যাক্স দিতে হয়।

আসুন অনুমান করি যে কোনও বেঁচে থাকা স্ত্রী নেই, কারণ স্বামী বা স্ত্রী আগে থেকেই মারা গেছেন, অথবা মৃত্যুর সময়ে বিয়ে হয়নি। বিমোচন যদি তার নিজের জীবন বীমা বীমা নীতির মালিক হয় তবে মৃত্যুর সুবিধার পূর্ণ মূল্য এস্টেট করের সাপেক্ষে।আসুন গ্রহনকারীর সন্তানকে উপকারিতা মনে করি। তাহলে কি নীতিমালার মালিক হওয়ার বদলে শিশুটি মালিক ছিল?

কোন সন্তানের যদি তাদের পিতা-মাতার উপর একটি জীবন বীমা নীতি গ্রহণ করা হয়, তাহলে পিতা-মাতার মৃত্যুর ক্ষেত্রে বাচ্চাদের বা সন্তানের কোনও সুবিধাভোগীকে বাছাই করা হয়। পিতামাতার সম্পত্তি এবং এস্টেট করের সাপেক্ষে মৃত্যুর সুবিধা কত? জিরো। এটা ঠিক - শূন্য। মৃত্যু বেনিফিট ট্যাক্স মুক্ত পাওয়া যায়।

স্পষ্টতই, জীবন বীমা নীতিগুলির মালিকানা কতটুকু এস্টেট করের কারণে তা গুরুত্বপূর্ণ। যদি পলিসি $ 500,000 এবং 50 শতাংশের বন্ধকী হয় তবে আমরা ট্যাক্সে ২50,000 ডলার সংরক্ষণের কথা বলছি।

জীবন বীমা নীতি মালিকানা পরিবর্তন একটি গুরুত্বপূর্ণ এস্টেট পরিকল্পনা কৌশল। মালিকানা একটি পরিবর্তন নীতির একটি স্থানান্তর এবং একটি উপহার হিসাবে গণ্য করা হয়। উপহারের মূল্যটি নীতিটির "ইন্টারপোলেড টার্মিনাল রিজার্ভ মান" নামে পরিচিত। ইন্টারপোলেড টার্মিনাল রিজার্ভ মানটি একটি জটিল হিসাব যা বীমা সংস্থা আপনাকে সরবরাহ করবে এবং যা আমার অভিজ্ঞতায় সবসময় নীতির নগদ মূল্যের কাছাকাছি কিছু কাজ করে।

করযোগ্য এস্টেট থেকে মৃত্যুর বেনিফিট অপসারণে স্থানান্তর কৌশলটি সফল করার জন্য, মূল মালিককে অবশ্যই তিন বছরের জন্য স্থানান্তরটি বেঁচে থাকতে হবে। যদি মৃত্যুর তিন বছরের মধ্যে মৃত্যু ঘটে, তাহলে হ'ল পলিসিটির মালিক হিসাবে বিবেচিত হবে এবং মৃত্যুর সুবিধার পূর্ণ মূল্য অন্তর্ভুক্ত করা হবে। গল্পের নৈতিক হল: অপেক্ষা করবেন না; যত তাড়াতাড়ি আপনি স্থানান্তর করতে পারেন।

অনেক মানুষ শিশু বা অন্যান্য ব্যক্তিদের পরিবর্তে তাদের নীতি একটি ট্রাস্টে স্থানান্তর। এই ট্রাস্টগুলিকে Irrevocable Life Insurance Trust বা "ILIT এর" বলা হয়।

কর্পোরেট মালিকানাধীন জীবন বীমা কি?