Irrevocable জীবন বীমা ট্রাস্ট (ILIT) এস্টেট পরিকল্পনা

অনেকেই জানেন না যে ট্যাক্স উদ্দেশ্যে, তাদের এস্টেটে তাদের মৃত্যুর নীতিগুলি তাদের জীবন বীমা নীতিগুলি থেকে অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে। নীতির মূল্যের উপর নির্ভর করে এটি একটি এস্টেট ট্যাক্স বিল আমন্ত্রণ করতে পারে। কিন্তু এটি এড়ানো যায়। এটি একটি ironclad নিয়ম নয় এবং এটি প্রায় উপায় আছে।

একটি বিকল্প নীতির মালিকানা নিতে একটি ILUV হিসাবে পরিচিত একটি অপরিবর্তনীয় জীবন বীমা ট্রাস্ট, গঠন করা হয়।

একটি ILIT কি?

একটি আইআইএলটি একটি জীবন বীমা ট্রাস্ট যা বিশেষভাবে একটি জীবন বীমা নীতি মালিকানাধীন সেট আপ। আপনি এটি তৈরি হওয়ার পরে আইআইটিআইতে একটি বিদ্যমান নীতি মালিকানা হস্তান্তর করতে পারেন, অথবা ট্রাস্ট সরাসরি নীতিটি ক্রয় করতে পারে।

আপনি বিশ্বাসের ট্রাস্টি হিসাবে পরিবেশন করতে পারবেন না, তবে। ট্রাস্টটি অপরিবর্তনীয় হতে হবে, এর অর্থ হল আপনাকে অবশ্যই "তহবিল" করতে হবে, নীতিটি তার মালিকানাতে রেখে দেওয়া, এবং সরাইয়া রাখা। আপনি বিশ্বাস পরিবর্তন করতে বা এটি দ্রবীভূত করার কোনো অধিকার ছেড়ে দিতে হবে।

ট্রাস্টি হিসাবে অভিনয় আপনাকে "মালিকানার ঘটনা" নামে কিছু বলা হবে, যা আপনাকে নীতির উপর নিয়ন্ত্রণ বজায় রাখতে অনুমতি দেয়। কিন্তু আপনার পত্নী, আপনার প্রাপ্তবয়স্ক শিশু, বন্ধু বা এমনকি একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান বা অ্যাটর্নি আপনার জন্য ট্রাস্টি হিসাবে পরিবেশন করতে পারেন। আপনি ট্রাস্ট গঠন যখন আপনি চান কেউ নাম দিতে পারেন।

মালিকানা ঘটনা কি কি?

আপনি যদি নীতিটির মালিকানা অর্জন করেন এবং এটির নিয়ন্ত্রণ বজায় রাখেন তবে আপনি তার নগদ মূল্য প্রত্যাহার করতে পারেন অথবা আপনার জীবনকালের সময়ে যে কোনও সময়ে তার সুবিধাভোগী পরিবর্তন করতে পারেন। এটি আপনার সম্পত্তিকে করে তোলে তাই আইআরএস এবং কিছু রাষ্ট্র ট্যাক্সিং কর্তৃপক্ষ আপনার সম্পত্তির মূল্যের মধ্যে নীতিটির আয় অন্তর্ভুক্ত করবে।

আয় যথেষ্ট উল্লেখযোগ্য হলে, এই সম্ভাব্য আপনার এস্টেট এস্টেট করের ঝুঁকিপূর্ণ করতে পারে। এই ক্ষেত্রে যদি আপনার সম্পত্তিটি নীতিটির সুবিধাভোগী হয় তবে আপনার মৃত্যুর সময় এটি আপনার নিজের সম্পত্তির সম্পত্তির সম্পদ হয়ে থাকে তবে আপনি যদি আপনার পুত্র, কন্যা, পত্নী বা অন্য কাউকে নাম দেন তবেও সুবিধাভোগী.

এস্টেট ট্যাক্স

এস্টেট ট্যাক্স থ্রেশহোল্ড 2018 হিসাবে বেশ উচ্চ: এস্টেট 11.18 মিলিয়ন ডলার। এস্টেট শুধুমাত্র এই পরিমাণে তাদের মান উপর ট্যাক্স দিতে হবে।

আপনি যদি আপনার মৃত্যুর সময় আপনার জীবনকে $ 5 মিলিয়ন ডলারের জন্য বিমা করেন এবং আপনার অন্য সম্পত্তি $ 6.18 মিলিয়ন ডলারের বেশি হয় তবে আপনি এই ছাড়টি অতিক্রম করবেন। আপনার এস্টেট-এবং এক্সটেনশান অনুসারে, আপনার উত্তরাধিকারীরা $ 11.18 মিলিয়ন থ্রেশহোল্ডের উপর কোনও মূল্যের উপর এস্টেট ট্যাক্স ধার্য করবে।

শুধুমাত্র খুব মূল্যবান এস্টেট ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স সম্পর্কে চিন্তা করতে হবে, কিন্তু কিছু রাজ্যের অনেক নিম্ন থ্রেশহোল্ড সঙ্গে এস্টেট কর আরোপ। আপনার রাষ্ট্রের ছাড় $ 1 মিলিয়ন হলে, আপনার পলিসির মৃত্যুর সুবিধাগুলি ব্যালেন্সের সাথে সাথে আপনার এস্টেটের মূল্যটি সহজেই করযোগ্য সীমার মধ্যে ঠেলে দিতে পারে।

আইএলআইটির সুবিধাভোগী কে?

ILIT সাধারণত বীমা নীতি এর প্রাথমিক সুবিধাভোগী হিসাবে মনোনীত হয়। মৃত্যুর সুবিধাগুলি যখন আপনি মারা যান তখন ILIT এ জমা দেওয়া হয় এবং অর্থের জন্য আপনার ট্রাস্ট দস্তাবেজে নাম দেওয়া ব্যক্তিগুলির সুবিধার জন্য তারা বিশ্বাসে থাকে।

আয় যদি আপনার পত্নীর সুবিধার জন্য ট্রাস্টে অনুষ্ঠিত হয়, তাহলে সে একক অর্থোপার্জনের পরিবর্তে নিয়মিত বর্ধিত অর্থ প্রদান করবে। তারা তার শেষ সম্পত্তির অংশ হিসাবে কর ধার্য করা হবে না, কারণ তারা যদি তার নিজের মৃত্যুর সময় অর্থ হ্রাস না করে তবে সরাসরি তার কাছে চলে যায়।

সম্ভাব্য জটিলতা

আপনার ILIT- এ আপনার জীবন বীমা নীতি স্থানান্তরের তিন বছরের মধ্যে যদি আপনি মারা যান, তবে আইআরএস এখনও এস্টেট করের উদ্দেশ্যে আপনার এস্টেটে আয় অন্তর্ভুক্ত করবে। ট্রাস্টটি আপনার জীবনের নীতিটি ক্রয় করে, তারপরে প্রিমিয়ামগুলি দিতে বছরের পর বছর ধরে পর্যাপ্ত অর্থের সাথে ট্রাস্ট অর্থায়ন করে এটিকে এড়াতে পারে।

উপহার করগুলিও বিবেচনার কারণ হতে পারে কারণ আপনি প্রতি বছর নীতির জন্য অর্থ প্রদানের অর্থ প্রদান করছেন কার্যকরভাবে, কিন্তু এটিও এড়ানো যায়।

আপনি ট্রাস্টে অর্থ স্থানান্তরিত করার সময় আপনার ট্রাস্টি কেবলমাত্র আপনার ট্রাস্টের সুবিধাভোগীগুলিকে "ক্রামে" চিঠি বলে কিছু পাঠাতে পারে। এই চিঠিটি তাদের পরামর্শ দেবে যে তারা নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে সেই অর্থের তাদের ভাগের জন্য জিজ্ঞাসা করতে পারে। যতক্ষণ তাদের কাছে অর্থের তাত্ক্ষণিক অধিকার রয়েছে, উপহার উপহারটি প্রয়োগ করা হয় না।

অবশ্যই, আপনি যে পরিমাণ অর্থ প্রদান করছেন তা আপনার নীতির শেষ আয়গুলির তুলনায় নগণ্য, বিশেষ করে যদি এটি বিভিন্ন সুবিধাভোগীগুলির মধ্যে ভাগ করা হয়। এখন যদি তারা টাকা নেয় তবে প্রিমিয়ামগুলি অদেখা হবে এবং নীতিটি শেষ হয়ে যাবে।

এটি সাধারণত লাভবানদের ট্রাস্টের টাকা ত্যাগ করার জন্য যথেষ্ট উৎসাহ দেয় যাতে এটি নীতির জন্য অর্থ প্রদান করতে পারে।

বিশ্বাস ভঙ্গ করা

আপনি এটি সেট আপ করার পরে আপনি সাধারণত একটি অপরিবর্তনীয় বিশ্বাস পূর্বাবস্থায় ফেরানো যাবে না। কিন্তু চলমান প্রিমিয়াম অবশ্যই জীবন বীমা নীতিটি কার্যকর রাখতে অর্থ প্রদান করতে হবে, তাই আপনাকে অবশ্যই ট্রাস্ট বাতিল করতে করতে হবে প্রিমিয়ামগুলির জন্য অর্থ প্রদান বন্ধ করা। নীতি শেষ হয়ে গেলে ট্রাস্টটি খালি জাহাজ হয়ে উঠবে।