মিউচুয়াল ফান্ডের ডিভিডিড ট্যাক্সেশন

কিভাবে মিউচুয়াল ফান্ড লভ্যাংশ ট্যাক্স করা হয় তা জানতে বিনিয়োগকারীদের বিনিয়োগ করার জন্য সেরা তহবিল চয়ন করতে সাহায্য করতে পারে এবং এই জ্ঞান এমনকি দীর্ঘমেয়াদী আয়ও উন্নত করতে পারে।

আপনি যদি লভ্যাংশ প্রদান করে এমন মিউচুয়াল ফান্ডগুলি কিনতে চান তবে এটি কেনার আগে কীভাবে লভ্যাংশগুলি ট্যাক্স করা হয় তা জানুন। আপনি এমনকি আপনার বিনিয়োগ উদ্দেশ্য বা ট্যাক্স পরিস্থিতি জন্য কিনতে সেরা লভ্যাংশ যে লভ্যাংশ তহবিল সিদ্ধান্ত নিতে পারে না। আপনি জানুয়ারিতে 1099 ফর্ম কেন পেয়েছেন তা নিশ্চিতভাবেই আপনি অবাক হবেন না কারণ আপনি আগে থেকেই মিউচুয়াল ফান্ড ট্যাক্সেশন নিয়ে আপনার হোমওয়ার্ক করেননি।

তাই আপনি মিউচুয়াল ফান্ড লভ্যাংশের করের জন্য প্রস্তুত হওয়ার জন্য, আমরা কয়েকটি সহজ প্রশ্নের উত্তর দিয়ে বুনিয়াদি দিয়ে শুরু করব:

লভ্যাংশ কি কি?

লভ্যাংশ স্টক, বন্ড, বা মিউচুয়াল ফান্ড শেয়ারহোল্ডারদের (বিনিয়োগকারীদের) প্রদান করা হয়। এই পেমেন্ট শেয়ারহোল্ডারদের মধ্যে ভাগ করা হয় যে একটি কোম্পানির লাভ প্রতিনিধিত্ব করে। মিউচুয়াল ফান্ড বিনিয়োগকারীরা যদি লভ্যাংশগুলি পুনঃ বিনিয়োগ করতে চান (তহবিলের বেশি শেয়ার কিনতে) বা নগদ অর্থ প্রদান হিসাবে বা অন্য অ্যাকাউন্টে আমানত করতে চান তবে চয়ন করবে।

মিউচুয়াল ফান্ড সুদের কর যখন হয়?

প্রথমটি মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে, মিউচুয়াল ফান্ড শেয়ারহোল্ডারদের তহবিলের লভ্যাংশে ট্যাক্স করা যেতে পারে, এমনকি যদি এই বিতরণ নগদ অর্থ প্রাপ্ত হয় বা তহবিলের অতিরিক্ত শেয়ারগুলিতে পুনঃনির্ধারিত হয়। এছাড়াও, নির্দিষ্ট আইএআর, 401 (কে) বা বার্ষিক হিসাবে নির্দিষ্ট ট্যাক্স বিলম্বিত এবং ট্যাক্স সুবিধাপ্রাপ্ত অ্যাকাউন্টগুলির জন্য, লভ্যাংশ অ্যাকাউন্টে থাকা বিনিয়োগকারীকে করযোগ্য নয়। পরিবর্তে, বিনিয়োগকারী করযোগ্য বছরে উত্তোলন (প্রত্যাহার) তৈরির সময় আয়কর প্রদান করবে। কিছু মিউচুয়াল ফান্ড যেমন মিউনিসিপাল বন্ড ফান্ড ফেডারেল ট্যাক্সেশন থেকে মুক্ত হওয়া শেয়ারহোল্ডারদের আয় দিতে পারে।

ব্যক্তিগত এবং যৌথ ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টগুলির মতো করযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলির জন্য, মিউচুয়াল ফান্ড লভ্যাংশ সাধারণত সাধারণ আয় (ব্যক্তিদের আয়কর হারে ট্যাক্স করা) বা যোগ্য লভ্যাংশ (15% সর্বাধিক হারে করযোগ্য) হিসাবে কর ধার্য করা হয়। সাধারণ এবং যোগ্যতাসম্পন্ন লভ্যাংশ ট্যাক্স ফর্ম 1099-DIV উপর মিউচুয়াল ফান্ড বিনিয়োগকারীদের রিপোর্ট করা হয়। ট্যাক্স ফাইলিংয়ের উদ্দেশ্যে, পারস্পরিক বিনিয়োগকারী (করদাতা) ফর্ম 1040, সূচি বি, এবং ফর্ম 1040, লাইন 9 এ এবং 9 বিতে লভ্যাংশ প্রতিবেদন করবে।

২013 সালের এপ্রিল মাসে কর প্রদানকারীরা তাদের করের দাখিলের জন্য জানতে চান ট্যাক্স বছরের জন্য, এখানে লভ্যাংশগুলির জন্য করের হার:

• আয় থ্রেশহোল্ড: 10% এবং 15% ট্যাক্স বন্ধকগুলিতে ব্যক্তি এবং বিবাহিত করদাতারা যোগ্য লভ্যাংশ এবং সর্বাধিক মূলধন লাভের ক্ষেত্রে 0% অর্থ প্রদান করবে।
• যোগ্য লাভ: প্রাপ্ত আয় দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ হিসাবে একই হারে কর ধার্য করা হবে।
• করের হার: ২5%, 28%, 33%, এবং 35% ফেডারেল আয়কর বন্ধনীগুলি মূলধন লাভের ক্ষেত্রে 15% প্রদান করবে, এবং 39.6% বন্ধকের করের 20% প্রদান করবে।

মিউচুয়াল ফান্ড ট্যাক্সেশন সম্পর্কে আমি আরো তথ্য কোথায় পাব?

লভ্যাংশ প্রদান করে এমন মিউচুয়াল ফান্ডগুলির জন্য, আপনি এই নিবন্ধটি লভ্যাংশ মিউচুয়াল ফান্ডগুলিতে উল্লেখ করতে পারেন।

আপনি যদি অন্তত ট্যাক্স রাখতে চান তবে এই নিবন্ধটি কিভাবে মিউচুয়াল ফান্ডগুলিতে ট্যাক্স হ্রাস করবেন তা পড়ে নিন।

মিউচুয়াল ফান্ড ট্যাক্সেশন সম্পর্কে আরও তথ্যের জন্য, আপনি আপনার ট্যাক্স অ্যাডভাইজারের সাথে যোগাযোগ করতে চান অথবা আইআরএস প্রকাশন 550 পড়ুন।

Disclaimer: এই সাইটে তথ্য শুধুমাত্র আলোচনা উদ্দেশ্যে প্রদান করা হয়, এবং ট্যাক্স পরামর্শ বা বিনিয়োগ পরামর্শ হিসাবে ভুল misconstrued করা উচিত নয়। কোন পরিস্থিতিতে অধীনে এই তথ্য সিকিউরিটি কিনতে বা বিক্রি করার সুপারিশ প্রতিনিধিত্ব করে না।