আপনি একটি কভারডেল অ্যাকাউন্ট ইএসএ সম্পর্কে জানতে হবে কি

পিতামাতা, দাদা এবং অন্যান্য পরিবারের সদস্যরা বাচ্চাদের কলেজের শিক্ষার জন্য উপায়গুলি সন্ধানের উপায় খুঁজছে, তারা একটি কভারডেল ইএসএ বিবেচনা করতে পারে। এই শিক্ষা সঞ্চয় অ্যাকাউন্টটি একটি দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগ এবং আপনার সন্তান যত বড় হয় ততক্ষন অর্থ দূরে রাখতে সহায়তা করার একটি ভাল উপায় হতে পারে।

যেকোনো বিনিয়োগের মতোই, আরও বিস্তারিত জানার জন্য এটি গুরুত্বপূর্ণ এবং এই শিক্ষানবিস গাইডটি শুরু করার জন্য একটি নিখুঁত জায়গা। আপনি যদি সিদ্ধান্ত নিতে চান যে এটি এমন একটি প্ল্যান যা আপনি আরও তদন্ত করতে চান তবে আপনার আর্থিক উপদেষ্টা সাথে সর্বশেষ বিবরণ পেতে এবং আপনার পক্ষে সঠিক কিনা তা নির্ধারণ করতে ব্যক্তিগতকৃত সহায়তা পান।

একটি কভারডেল অ্যাকাউন্ট ইএসএ কি?

কভারডেল ইএসএ প্রাথমিকভাবে 1997 সালে শিক্ষা আইআরএ হিসাবে চালু করা হয়েছিল। ২001 সালে, কংগ্রেস তার সুবিধাগুলি বাড়িয়েছে এবং এটির নাম কভারডেল শিক্ষাগত সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট (ইএসএ) করেছে।

সন্তানের নামে তৈরি করা ট্যাক্স অবদানগুলিতে অ্যাকাউন্ট প্রতি বছর $ 2,000 পর্যন্ত অনুমোদন করে। এই অবদানগুলি ট্যাক্স বিলম্বিত হয়ে যায় এবং যোগ্য শিক্ষা ব্যয়গুলির জন্য ট্যাক্স-মুক্ত প্রত্যাহার করা যেতে পারে।

যদি শিশুটি 30 বছর বয়সের সময় ব্যবহার না করে তবে এটি অবশ্যই তাদের দেওয়া উচিত অথবা অন্য পরিবারের সদস্যের জন্য কভারডেল ইএসএতে রোল করা উচিত।

কভারডেল ইএসএর জন্য আদর্শ বিনিয়োগকারী কে?

কভারডেল ইএসএ পিতামাতা বা দাদা-পিতাদের জন্য আদর্শ যা নিম্নোক্ত কারণগুলির কিছু সমন্বয় রয়েছে:

• আশা করি একাধিক বাচ্চা কলেজে উপস্থিত হবে।
• আপনি কলেজের প্রাথমিক জীবনে কলেজের জন্য পরিকল্পনা শুরু করেন।
• আপনি কলেজ খরচ আচ্ছাদন দিকে বড় পরিমাণে সংরক্ষণ করার পরিকল্পনা।
• আপনার সন্তান প্রাইভেট প্রাথমিক বা মাধ্যমিক বিদ্যালয় থাকতে পারে।
• আপনি আপনার বিনিয়োগ পছন্দ সঙ্গে নমনীয়তা একটি উচ্চ স্তরের চান।
• আপনি অবদানকারীদের জন্য আয় সীমার নিচে পড়েছেন (একক ফিল্টারের জন্য $ 95,000, বিবাহিত দম্পতিদের জন্য $ 190,000)।

সম্ভাব্য উপকারিতা

কভারডেল ইএসএর প্রাথমিক সুবিধাটি হল এটি তার সম্পদের ট্যাক্স বিলম্বিত বৃদ্ধির পাশাপাশি যোগ্য শিক্ষা ব্যয়গুলির জন্য কর মুক্ত বিতরণ।

কভারডেল ইএসএ প্রাথমিক, মধ্যম এবং উচ্চ বিদ্যালয় শিক্ষাগত খরচগুলির জন্য অর্থ প্রদান করতে সহায়তা করার জন্য কর-মুক্ত বিতরণের অনুমতি দেয়। এই ধারা 529 পরিকল্পনা অনুমোদিত নয়।

সম্ভাব্য অসুবিধা

পিতামাতা এবং দাতাগুলির জন্য সবচেয়ে বড় অসুবিধা হল আপনাকে 30 বছর বয়সে কভারডেল ESA বিতরণ করতে বা এটি অন্য শিশুর কাছে রোল করতে বাধ্য করা। এর অর্থ এই যে, অ্যাকাউন্টে এখনো টাকা থাকে এবং সন্তানরা কলেজে যাওয়ার বিরুদ্ধে বা সমস্ত অর্থের প্রয়োজন না থাকলেও বাবা-মায়েরা শেষ পর্যন্ত তাদের কাছে হস্তান্তর করতে পারে।

আপনার বিনিয়োগ বিকল্প কি কি?

কভারডেল ইএসএর পৃথক স্টক, বন্ড, সিডি, বা মিউচুয়াল ফান্ডে বিনিয়োগ করা যেতে পারে। কভারডেল ইএসএর সরাসরি রিয়েল এস্টেট, বহুমূল্য ধাতু, সংগ্রহস্থল, বা ব্যক্তিগত ব্যবসার অংশীদারিত্বের মালিকানা নয়।

কি ট্যাক্স বেনিফিট আপনি আশা করতে পারেন?

একটি coverdell ESA মধ্যে অর্থ নির্বাণ জন্য কোন "ট্যাক্স deduction" আছে। অবদান "পরে ট্যাক্স" ডলার দিয়ে তৈরি করা হয় এবং আপনার অবদান বছরের মধ্যে আপনার ট্যাক্স বিল কমবে না।

কভারডেল ইএসএর বড় কর সুবিধাটি হল এটি ট্যাক্স-বিলম্বিত সংযোজন এবং যোগ্য খরচের জন্য কর মুক্ত মুক্তির অনুমতি দেয়। অন্য কথায়, অর্থের শিক্ষা যদি শিক্ষার জন্য ব্যবহার করা হয় তবে আপনার মূল বিনিয়োগের বার্ষিক বৃদ্ধির উপর কর দিতে হবে না।

একটি coverdell ইএসএ যোগ্য যোগ্যতা কি?

একজন ESA মালিক "যোগ্যতাসম্পন্ন" শিক্ষামূলক ব্যয়ের জন্য উপকারীর পক্ষ থেকে কর-মুক্ত বিতরণ করতে পারেন। কলেজ এবং স্নাতক স্কুল ছাড়াও, এই খরচ প্রাথমিক এবং মাধ্যমিক শিক্ষা (গ্রেড কে -12) হতে পারে।

আইআরএসের একটি শিক্ষাগত ব্যয় হিসাবে দাবি করা যেতে পারে কি মোটামুটি উদার মান আছে, সহ:

• টিউশন, রুম, এবং বোর্ড
• কম্পিউটার এবং ল্যাপটপ (এমনকি স্কুল দ্বারা প্রয়োজন হয় না)
• বই এবং সরবরাহ
• প্রশিক্ষণ
• পরিবহন

কভারডেল ইএসএ আপনার ফেডারেল আর্থিক সহায়তা যোগ্যতা প্রভাবিত করতে পারেন?

কভারডেল ইএসএ আর্থিক সহায়তাকে উল্লেখযোগ্যভাবে প্রভাবিত করতে পারে, নাকি এগুলি সবই না। এটা অ্যাকাউন্টের "মালিক" কে তার উপর নির্ভর করে। সংজ্ঞা অনুসারে, "মালিক" সাধারণত সেই ব্যক্তি যিনি অ্যাকাউন্ট সেট আপ করেন এবং অবশেষে কলেজে যাচ্ছেন সে ব্যক্তি নয় (তারা "মনোনীত সুবিধাভোগী")।

• যদি শিশু উভয় মালিক এবং মনোনীত সুবিধাভোগী হয় এবং এখনও পিতামাতার উপর নির্ভরশীল বলে বিবেচিত হয় তবে সম্পত্তির কোনটি আর্থিক সহায়তার বিরুদ্ধে গণনা করা হয় না।
• যদি সন্তানের মালিক এবং মনোনীত সুবিধাভোগী উভয়ই হয় এবং পিতামাতার থেকে স্বাধীন বিবেচিত হয়, তবে সম্পদের ২0% (এটি 2007 এর 35% থেকে হ্রাস পায়) আর্থিক সহায়তার বিরুদ্ধে গণনা করা হয়।
• মালিক যদি পিতা-মাতা হয়, তাহলে 5.64% সম্পদ আর্থিক সহায়তার বিরুদ্ধে গণনা করা হয়।
• মালিক যদি নাতনী হয়, বর্ধিত পরিবারের সদস্য, বা একটি সম্পর্কিত ব্যক্তি, এটি যুক্তিযুক্ত যে সম্পদগুলি আর্থিক সহায়তার বিরুদ্ধে গণনা করা হয় না। এফএএফএসএসএ ফর্মের উপর পিতামাতা বা ছাত্র ছাড়া অন্যের মালিকানাধীন সম্পত্তির প্রতিবেদন করার কোনও স্থান নেই বলে এই কারণে হয়।

একটি গুরুত্বপূর্ণ নোট: কংগ্রেস আইন ভবিষ্যতে এই সাধারণ রূপরেখা প্রভাবিত এবং পরিবর্তন করতে পারেন। এতে পিতামাতার কভারডেল ESA সম্পদগুলি বা শর্তাদির পরিবর্তনগুলি অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে। সর্বশেষ বিবরণের জন্য আপনার আর্থিক উপদেষ্টা সাথে যোগাযোগ করুন এবং আপনি যদি কভারডেল ইএসএতে বিনিয়োগ করার সিদ্ধান্ত নিয়ে থাকেন তবে বিকাশগুলিতে আপ টু ডেট থাকুন।

নির্বাচিত হইবার যোগ্যতা

যেকোন প্রাপ্তবয়স্ক 18 বছরের কম বয়সী যে কোনও শিশুর জন্য কভারডেল ইএসএ স্থাপন করতে পারে। "মনোনীত সুবিধাভোগী" নামে পরিচিত শিশুটি অ্যাকাউন্টটি প্রতিষ্ঠার জন্য সংশ্লিষ্ট ব্যক্তির সাথে সম্পর্কিত হতে হবে না।

অবদান নিয়ম

শিশুটির কভারডেল ইএসএ 18 তম জন্মদিন পর্যন্ত অবদান গ্রহন করতে পারে না যতক্ষণ না শিশুকে "বিশেষ প্রয়োজন" বলে মনে করা হয়। সর্বাধিক বার্ষিক অবদান অনুমোদিত প্রতি প্রাপক প্রতি $ 2,000, প্রাপ্তবয়স্ক অবদানকারীর জন্য নয়।

যদি একটি সন্তানের একাধিক কভারডেল অ্যাকাউন্ট থাকে (উদাহরণস্বরূপ, মায়ের বা বাবা এবং অন্য একজন পিতামাতার দ্বারা প্রতিষ্ঠিত হয়), প্রদত্ত বছরের জন্য মোট অবদান সমস্ত অ্যাকাউন্টের মধ্যে $ 2,000 ছাড়িয়ে যেতে পারে না।

সম্পূর্ণ $ 2,000 অবদান শুধুমাত্র ব্যক্তিদের দ্বারা তৈরি করা যেতে পারে যাদের "পরিবর্তিত বিন্যাসিত স্থূল আয়" (বা MAGI) তারা অবদান রাখে বছরে একটি নির্দিষ্ট ডলার পরিমাণের নীচে। যদি তাদের আয় এই পরিমাণের উপরে থাকে তবে "সিলিং" এর নীচে তারা আংশিক অবদান রাখতে পারে।

করদাতাদের দাবি, একক, পরিবারের প্রধান, বা বিবাহিত বিবাহ পৃথকভাবে দাবি করা হচ্ছে:

• $ 95,000 (MAGI) বা তার কম - সম্পূর্ণ $ 2,000 অবদান অনুমোদিত।
• $ 95,000 - $ 110,000 (MAGI) - একটি আংশিক অবদান অনুমোদিত।
• $ 110,000 (MAGI) বা আরো- কোন অবদান অনুমোদিত নয়।

করদাতাদের জন্য একটি বিবাহিত ফাইলিং যৌথভাবে দাবি দাবি:

• $ 190,000 (MAGI) বা কম - সম্পূর্ণ $ 2,000 অবদান অনুমোদিত।
• $ 190,000 - $ 220,000 (MAGI) - একটি আংশিক অবদান অনুমোদিত।
• $ 220,000 বা তার বেশি - কোন অবদান অনুমোদিত নয়।

অবদান সময়সীমা

পূর্ববর্তী বছরের জন্য একটি কভারডেল ইএসএতে অবদানগুলি এক্সটেনশান বাদে অবদানকারীর কর জমা দেওয়ার নির্দিষ্ট সময়সীমা দ্বারা তৈরি করা আবশ্যক।

উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি আপনার আইআরএসের সাথে একটি এক্সটেনশান ফাইল করেন এমনকি আপনার 2016 ট্যাক্স বছরের জন্য অবদান রাখতে 15 এপ্রিল 2017 পর্যন্ত থাকে।

প্রত্যাহার নিয়ম

যতক্ষণ না প্রত্যাহার প্রকৃত খরচ ছাড়িয়ে না যায় যতক্ষণ না শিক্ষা খরচ তহবিল থেকে তোলার জন্য কোনও কর বা জরিমানা হয় না। অতিরিক্ত তহবিল প্রত্যাহার করা হয়, একটি অংশ ট্যাক্সেশন এবং জরিমানা সাপেক্ষে হবে।

অব্যবহৃত তহবিল চিকিত্সা

যদি তহবিলগুলি অব্যবহৃত থাকে তবে শিশুটির 30 তম জন্মদিনের 30 দিনের মধ্যে অ্যাকাউন্টে প্রদত্ত সুবিধাভোগীকে অবশ্যই বিতরণ করতে হবে।

এটি এড়ানোর জন্য, আইআরএস তহবিল 30 বছরের কম বয়সী প্রথম সুবিধাভোগীর সাথে সম্পর্কিত কারো জন্য অন্য কভারডেল ইএসএতে স্থানান্তরিত করার অনুমতি দেয়। সংশ্লিষ্ট পক্ষগুলি আসল সুবিধাভোগী, বাবা-মা, চাচাতো ভাই, চাচাতো ভাই, মামা এবং এমনকি আইন-শৃঙ্খলে অবিলম্বে পরিবারের সদস্যদের অন্তর্ভুক্ত!