ট্যাক্স কারণে একটি মূলধন ক্ষতি বুঝতে কিভাবে

যখন কোনো বিনিয়োগ মূল্যের নিচে যায় এবং আপনি এটি বিক্রি করেন বা এটি একটি ভিন্ন বিনিয়োগের জন্য বিনিময় করেন, তখন আপনি "পুঁজি ক্ষতির" উপলব্ধি করেন। আপনার আয়কর বিলটি হ্রাস করার কারণে করের কারণে আপনি মূলধন ক্ষতির অনুভূতি জানতে পারেন এমন সময়গুলি থাকবে। মূলধন ক্ষতিগুলি মূলধন লাভের অফসেট করতে ব্যবহার করা যেতে পারে এবং সম্ভাব্যভাবে কিছু সাধারণ আয় অফসেট করতে ব্যবহৃত হয়।

কেন আপনি ইচ্ছাকৃতভাবে একটি মূলধন ক্ষতি বুঝতে হবে

মূলধন ক্ষতির ইচ্ছাকৃতভাবে উপলব্ধি করতে পারে এমন একটি কারণ আপনি যদি একই কর বছরের বড় বড় মূলধন লাভ করেন। ধরুন আপনি রিয়েল এস্টেট, একটি ব্যবসা, অথবা একটি মিউচুয়াল ফান্ড বা স্টকের একটি বড় পুঁজি লাভের সাথে একটি টুকরা বিক্রি করেছেন।

আপনি আপনার মূলধন লাভ অফসেট ক্ষতির উত্পাদনের জন্য আপনার কাছে আছে অন্যান্য বিনিয়োগ হোল্ডার পুনর্বিন্যাস করতে সক্ষম হতে পারে। এটি মিউচুয়াল ফান্ড এবং এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড তহবিলের সাথে সেরা কাজ করে। মিউচুয়াল ফান্ডগুলির সাথে, অন্যের জন্য একটি তহবিলের বিনিময়ে, আপনি একটি দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগ ক্ষতির অভাবে জোগাড় না করে করের কারণে মূলধন ক্ষতির অনুধাবন করতে পারেন। এখানে কিভাবে এটি কাজ করে একটি উদাহরণ:

• আপনি একটি Vanguard এস & পি 500 সূচক তহবিল মালিক অনুমান। আপনি বছরের শুরুতে 100,000 ডলারের জন্য এটি কিনেছেন। বাজার নিচে গিয়েছিল, এবং এখন এটি 70,000 ডলার মূল্য। দীর্ঘদিন ধরে বাজারগুলি পুনরুদ্ধার হবে তা আপনি জানেন, তাই আপনি এটি ক্ষতিতে বিক্রি করতে চান না, তবে আপনি ট্যাক্স উদ্দেশ্যে ক্ষতির ব্যবহার করতে সক্ষম হবেন।
• আপনার তহবিল বিক্রি করার এবং নগদ অর্থের পরিবর্তে বা অন্য কোনও বিনিয়োগে যাওয়ার পরিবর্তে, আপনি এটি বিক্রি করেন এবং একই অন্তর্নিহিত স্টকগুলির মালিক এমন একটি তহবিল কিনেন; উদাহরণস্বরূপ, Fidelity Spartan S & P 500 সূচক তহবিল। উভয় তহবিল একই জিনিস মালিক: S & P 500 সূচী তালিকাভুক্ত সমস্ত স্টক। এখন, বাজার পুনরুদ্ধার হিসাবে, আপনার পোর্টফোলিও পুনরুদ্ধার করা হবে।

• যেহেতু আপনি একটি ভিন্ন বিনিয়োগে স্যুইচ করেছেন, সেই 30,000 ডলারের ক্ষতিটি একটি অনুভূত ক্ষতি হিসাবে বিবেচিত হবে এবং আপনি আপনার ট্যাক্স রিটার্নে এটি প্রতিবেদন করবেন।
• ক্ষতির অন্যান্য মূলধন লাভগুলি অফসেট করতে ব্যবহার করা যেতে পারে। ক্ষতির পরিমাণ $ 3,000 সাধারণ আয় বিরুদ্ধে কাটা যেতে পারে। তারপর আপনি পরবর্তী ট্যাক্স বছরের কোন অবশিষ্ট ক্ষতি বহন করতে পারেন।

এই কৌশলটি মিউচুয়াল ফান্ড, বা এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড তহবিলের সাথে ভালভাবে কাজ করে, কারণ একই অন্তর্নিহিত স্টকগুলির মালিকানাধীন অসংখ্য তহবিল খুঁজে পাওয়া সহজ। বিনিময় এই ধরনের সঙ্গে, আপনি পছন্দসই বিনিয়োগ বরাদ্দ বিনিয়োগ থাকার সময় ট্যাক্স ক্ষতি ক্যাপচার করতে পারেন।

সাধারণ আয়কর হার মূলধন লাভ করের চেয়ে বেশি। 33% ট্যাক্স ব্রেকেটের একজনের জন্য, $ 3,000 অতিরিক্ত মূলধন হ্রাস যা সাধারণ আয়ের বিপরীতে কাটা যেতে পারে সেগুলি বছরে অতিরিক্ত $ 390 সংরক্ষণ করে (33% আয়কর হার এবং ২0% মূলধন লাভের মধ্যে পার্থক্য গ্রহণ করে গণনা করা হয় ট্যাক্স হার এবং $ 3,000 দ্বারা গুণমান)। কিছু করদাতাদের জন্য এটি এমনকি আরও সংরক্ষণ করতে পারেন। যখন এই কৌশলটি ধারাবাহিকভাবে ব্যবহৃত হয় তখন এটি বিনিয়োগকারীর জীবদ্দশায় ট্যাক্স সঞ্চয়গুলিতে একাধিক হাজার পর্যন্ত যোগ করতে পারে।

ব্যক্তিগত স্টক সঙ্গে মূলধন ক্ষতির

পৃথক স্টক সঙ্গে, এই কৌশল একই ভাবে কাজ করে না। যদিও আপনি আপনার বিদ্যমান স্টক বিক্রি করতে পারেন এবং ক্ষতিটি বুঝতে পারেন তবে আপনি সহজেই এটি একই স্টকের সাথে প্রতিস্থাপন করতে পারবেন না যা একই ভাবে সঞ্চালনের জন্য প্রত্যাশিত হবে। আপনি একই শিল্পে একটি স্টক কেনার কাছাকাছি আসতে পারেন, তবে কোম্পানির নির্দিষ্ট কারণগুলি অন্য স্টকের তুলনায় ভিন্নভাবে সঞ্চালন করতে পারে।

ট্যাক্স উদ্দেশ্যে রাজধানী ক্ষতির অনুধাবন করার জন্য বিনিয়োগগুলি বিক্রয় করার সময়, নিশ্চিত হন যে আপনি বিভিন্ন টিকার প্রতীকগুলির সাথে বিনিয়োগ কিনছেন।যদি আপনি 30 দিনের মধ্যে একই নিরাপত্তা বিক্রি করেন এবং কিনেন তবে ধোয়ার বিক্রয়ের নিয়মটি প্রযোজ্য হতে পারে এবং আপনার ট্যাক্স ক্ষতির অনুমতি দেওয়া যেতে পারে।

যদি আপনি বিভিন্ন টিকার চিহ্ন সহ মিউচুয়াল ফান্ডগুলি বিক্রি করেন এবং কিনেন তবে ধুলো বিক্রয়ের নিয়মটি প্রযোজ্য নয়, এমনকি যদি দুটি তহবিল একই অন্তর্নিহিত সিকিউরিটিজ থাকে।