আইআরএস ফরম 5498 এর একটি ব্যাখ্যা

ফরম 5498 আপনাকে-এবং অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা-আপনি কর বছরের সময় অবসর সংরক্ষণের ক্ষেত্রে কতটা অবদান রেখেছেন তা আপনাকে বলে। আপনার যদি আইআরএ বা অন্য কোন ধরনের কর-পছন্দের সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট থাকে তবে আপনি সম্ভবত বছরের প্রথমার্ধে আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে ফর্ম 5498 এর একটি অনুলিপি পাবেন। অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা এছাড়াও একটি কপি পেয়েছি।

ফর্ম 5498 স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট অবদান সংক্রান্ত তথ্য রিপোর্ট করে।

প্রতিটি ফর্ম 5498 এ রিপোর্ট করা নির্দিষ্ট তথ্য

ফর্ম 5498 আইআরএ, এইচএসএ এবং ইএসএ পরিকল্পনার সাথে সাথে 31 ডিসেম্বর পর্যন্ত আইআরএর বা অন্যান্য অ্যাকাউন্টগুলির ন্যায্য বাজার মূল্য সহ বিভিন্ন ধরনের অ্যাকাউন্ট তথ্য রিপোর্ট করে। এটি অ্যাকাউন্টের ধারককে এখন প্রয়োজনীয়তা গ্রহণ করা উচিত কিনা তাও রিপোর্ট করে। সর্বনিম্ন বিতরণ।

প্রতিটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান-প্রথাগত ইরা, রথ আইআরএ, এসইপি আইআরএ এবং অন্যান্যগুলিতে আপনার প্রতিটি ধরনের অ্যাকাউন্টের জন্য আপনাকে একটি পৃথক ফর্ম 5498 পেতে হবে। যদি আপনার একাধিক অ্যাকাউন্ট থাকে তবে ব্যাংকটি আপনাকে প্রতিটি অ্যাকাউন্টের জন্য একটি ফর্ম 5498 ইস্যু করবে, যেমন যদি আপনার একই ব্যাংকের একটি এসইপি আইআরএ এবং রথ আইআরএ থাকে।

কিন্তু আর্থিক প্রতিষ্ঠান একই ধরনের সমস্ত অ্যাকাউন্ট এক ফর্ম 5498-এ একত্রিত করবে। উদাহরণস্বরূপ, একটি নির্দিষ্ট ব্যাংকে সমস্ত রথ আইআরএএস এক ফর্মের উপর রিপোর্ট করা হবে।

তিন ধরনের ফর্ম 5498

ফর্মটি কীভাবে রিপোর্ট করছে তার উপর ভিত্তি করে ফর্মগুলি 5498 এ তিনটি ফর্ম আসে।

ফর্ম 5498, আইআরএ অবদান তথ্য ঐতিহ্যগত ইআরএ, রথ আইআরএস, এসইপি আইআরএস এবং সিম্পল ইরাএ পরিকল্পনাগুলির মতো পৃথক অবসর অ্যাকাউন্ট সম্পর্কে তথ্য রিপোর্ট করে।

ফর্ম 5498-এসএ স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট (এইচএসএ) সম্পর্কে তথ্য রিপোর্ট।

ফর্ম 5498-ইএসএ কভারডেল শিক্ষা সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট সম্পর্কে তথ্য রিপোর্ট।

আপনি ফর্ম 5498 কখন পাবেন?

ফরম 5498 জানুয়ারী 31 পর্যন্ত ইআরএ অ্যাকাউন্ট হোল্ডারদের পাঠানো হয় যারা আগামী বছরের প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বিতরণ করতে হবে। বর্তমান বছরে আপনি বয়স 70 1/2 এ পৌঁছাতে বক্স 11 চেক করা হবে। এই বক্সটি অনুস্মারক হিসাবে কাজ করে যে আপনি 70 টি 1/2 ঘণ্টার পরে বছরের 1 এপ্রিলের পরে আরএমডি গ্রহণ করা শুরু করবেন। অন্যথায়, যদি আপনি আরএমডি গ্রহণ করতে না চান, প্রতিষ্ঠানটি আপনাকে 31 শে মে পর্যন্ত আপনার ফর্ম পাঠানোর জন্য আছে।

ফরম 5498 টিও 31 মে পর্যন্ত আইআরএসের সাথে দাখিল করতে হবে। 15 এপ্রিল পর্যন্ত গঠিত পূর্ববর্তী ট্যাক্স বছরের জন্য ফরমালিনগুলি ফরমালিন এবং রথ আইআরএ অ্যাকাউন্টগুলির জন্য 5498 এ অন্তর্ভুক্ত করা হয়েছে, তাই অনেক আইআরএ অ্যাকাউন্ট প্রাপক মে মাসে এই তথ্য পাবেন না। , কিন্তু আপনি অবশ্যই আপনার নিজের রেকর্ড এটি থাকতে হবে।

ঐতিহ্যগত IRAs

একটি অবদান ঐতিহ্যগত আইআরএ ফরম 5498 এর বক্স 1 তে রিপোর্ট করা হয়েছে। অব্যবহৃত ঐতিহ্যগত আইআরএ অবদানগুলি ফর্ম 1040, লাইন 32 এ রিপোর্ট করা হয়েছে। ননডডাক্টেবেলীয় ঐতিহ্যগত আইআরএ অবদানগুলি ফর্ম 8606, লাইন 1 এ রিপোর্ট করা হয়েছে। ফরম 5498 এর 1 নম্বর বাক্সে দেখানো পরিমাণটি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ যা পূর্ববর্তী ট্যাক্স বছরের জন্য নির্ধারিত ছিল।

রথ IRAs

একটি অবদান রথ আইআরএ আপনার ট্যাক্স রিটার্ন রিপোর্ট করা হয় না। যাইহোক, ফরম 5498 এর বক্স 10 এ দেখানো পরিমাণটি পূর্ববর্তী ট্যাক্স বছরের জন্য রথ আইআরএতে দেওয়া সমস্ত অবদানকে প্রতিফলিত করে।

এসইপি এবং সহজ ইআরএস

আপনি স্ব-নিযুক্ত হন, অবদানএসইপি এবং সহজ ইআরএস ফর্ম 1040, লাইন 28 রিপোর্ট করা হয়।একজন কর্মচারীর অ্যাকাউন্টে একজন নিয়োগকর্তার দ্বারা তৈরি এসইপি এবং সিম্পল ইরা অবদান কর্মচারীর 1040 এ প্রদর্শিত হয় না, তবে একটি কোড সহ আপনার W-2 এ 12 বক্সে প্রদর্শিত হওয়া উচিত। কোড F একটি SEP IRA নির্দেশ করে এবং কোড S সহজ আইআরএর জন্য।

এসইপি এবং সিম্পল অবদানগুলি প্রথাগত এবং রথ আইআরএ অবদানসমূহের মতো মনোনীত ট্যাক্স বছরের পরিবর্তে ক্যালেন্ডার বছরের প্রকৃতপক্ষে অবদান তহবিল প্রতিফলিত করে।

রোলওভার অবদান

রোলওভার অবদান ফরম 5498 এর বক্স ২ এ প্রদর্শিত হবে। তারা যে কোনও ফর্ম 1099-R এর সাথে মিলিত হওয়া উচিত যা আপনি সরাসরি রোলওভারগুলি দেখিয়েছেন এবং প্লাস যে কোনও পরোক্ষ রোলওভার তৈরি করেছেন।

রথ আইআরএ রূপান্তর

রথ আইআরএ রূপান্তর ফরম 5498 এর বক্স 4 এ প্রদর্শিত হবে। এইগুলি রথ আইআরএ রূপান্তরগুলি দেখানো যে কোনও ফর্ম 1099-R এর সাথে মিলে যেতে হবে এবং 8, 16 বা ২1 এ আপনার ফর্ম 8606 এ যা প্রদর্শিত হবে তা মিলবে।

সতর্কবার্তা একটি শব্দ: ২018 সালের জানুয়ারিতে কার্যকর হয়ে যাওয়া ট্যাক্স কটস অ্যান্ড জবস অ্যাক্ট, অন্তত ট্যাক্স বছরের ২025 এর মাধ্যমে এই রূপান্তরগুলি "পূর্বাবস্থায় ফিরিয়ে আনুন" বা পুনঃব্যবহার করার আপনার ক্ষমতাকে নির্মূল করে। তথ্যটি এখনও একই ভাবে রিপোর্ট করা হয়েছে।

স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট অবদান

আপনি ফর্ম 5498-SA এর বক্স ২ এ স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট অবদান পাবেন। এটি পূর্ববর্তী ট্যাক্স বছরের মোট অবদানকে প্রতিফলিত করে, আপনার তৈরি করা এবং আপনার নিয়োগকর্তাদের অবদান উভয়ই।

আপনার নিয়োগকর্তার অবদান কোড W-2 এর ফর্ম 1২-এর 2 নম্বর বাক্সেও রিপোর্ট করা হয়েছে। ব্যক্তিগত অবদানগুলি আপনার 1040 এর ২5 নম্বর লাইনে দেখানো পরিমাণের সাথে মিলিত হওয়া উচিত।

আপনার ট্যাক্স রিটার্ন এই তথ্য অন্তর্ভুক্ত করার প্রয়োজন

আপনি সম্ভবত আপনার ট্যাক্স রিটার্ন ফর্ম ফরম 5498 পাওয়া কোন তথ্য অন্তর্ভুক্ত সম্ভবত। মে মাসের শেষে ইতিমধ্যেই তাদের ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করা বেশিরভাগ লোককে তাদের আয় সংশোধন বা সংশোধন করতে হবে না। ফর্ম 5498 বেশিরভাগ তথ্য আপনি IRS- এ ইতিমধ্যে সরবরাহ করেছেন তার নিশ্চয়তা হিসাবে কাজ করে। আপনি এটি আপনার ট্যাক্স রিটার্ন সঙ্গে ফাইল করার প্রয়োজন হয় না।

তবুও, ফর্মটি সম্পর্কে জানানো তথ্য আপনার রেকর্ড এবং আপনার ট্যাক্স রিটার্নের সাথে মিলে যায় তা নিশ্চিত করা একটি ভাল ধারণা। যদি এটি না হয় তবে আপনাকে IRS এর সাথে সংশোধিত রিটার্ন ফাইল করতে হতে পারে, তবে নিশ্চিত করতে একটি ট্যাক্স পেশাদারের সাথে চেক করুন। আপনার ফরম 5498 এবং তুলনার জন্য আপনার ট্যাক্স রিটার্ন উভয় সাথে তাকে প্রদান করুন।

তথ্য ক্রস চেক কিভাবে

আইআরএর জন্য অবদান পরিমাণ আইআরএ তহবিল নির্দিষ্ট সময়ের জন্য তৈরি সমস্ত অবদান প্রতিফলিত করে, সাধারণত একটি বিশেষ কর বছরের জন্য 15 এপ্রিল। এসইপি এবং সিমপ্লে প্ল্যানের জন্য অবদান পরিমাণ অবদানকারীর দ্বারা নির্ধারিত ট্যাক্স বছরের নির্বিশেষে ক্যালেন্ডার বছরের সময় সমস্ত অবদান প্রতিফলিত করে। ফর্ম 5498 তৈরি করা সমস্ত অবদান প্রতিফলিত করে, এমনকি যদি কিছু বা তাদের সব প্রত্যাহার করা হয়।