বিনিয়োগকারীদের জন্য শেষ বছরের বছরের ট্যাক্স পরিকল্পনা বিকল্প

সারা বছর জুড়ে বিনিয়োগকারীদের জন্য ট্যাক্স-পরিকল্পনা কৌশলগুলি বেশ কয়েকটি উপলব্ধ। তারা নতুন বিনিয়োগ করতে কিছু বিনিয়োগ বিক্রি করার সিদ্ধান্ত নিতে পারে, অথবা তারা উভয় কিছু সমন্বয় করতে পারে। এই সিদ্ধান্তগুলি বছরের শেষের দিকে বিশেষভাবে প্রাসঙ্গিক যখন বিনিয়োগকারীরা তাদের নেট বিনিয়োগ লাভ এবং ক্ষতি নির্ধারণ করতে শুরু করে যাতে তারা সমন্বয় করতে পারে যা তাদের ট্যাক্স আয়গুলিতে প্রভাব ফেলে।

বছরের 2017 সালের জন্য ট্যাক্স পরিকল্পনা টিপস

আপনি যে কোনও বিনিয়োগ বিক্রি করার আগে আপনার প্রাপ্ত আয়টিতে করের হার বা হারগুলি কী প্রযোজ্য হবে তা নিশ্চিত করুন। 2017 সালে নিম্নলিখিত কর কার্যকর হয়:

• 2017 সালের সাধারণ আয়কর হার সর্বোচ্চ উপার্জনকারীদের জন্য সর্বোচ্চ হার 39.6 শতাংশ।
• দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের ২0 শতাংশের শীর্ষ কর হার রয়েছে। তিনটি দীর্ঘমেয়াদি মূলধন লাভ করের হার: 0 শতাংশ, 15 শতাংশ, এবং ২0 শতাংশ। 20 শতাংশের শীর্ষ হার 39.6 শতাংশ ট্যাক্স বন্ধনী যারা প্রযোজ্য।
• যোগ্য লভ্যাংশ দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ ট্যাক্স হারে ট্যাক্স করা হয়।
• বিনিয়োগ আয় 2017 সালের হিসাবে 3.8 শতাংশ হারে নেট বিনিয়োগ আয়কর সাপেক্ষে হবে। বিনিয়োগ আয় এই surtax $ 200,000 উপর বিবাহিত দম্পতিরা বিবাহিত দম্পতিদের জন্য $ 250,000 বা অধিক $ 250,000 উপর স্থায়ীভাবে প্রভাবিত হয়েছে প্রভাবিত করে।

পুঁজি লাভ আয়কর এবং নেট বিনিয়োগ আয়কর বা এনআইআইটি মিশ্রিত করে, বিনিয়োগকারীদের দীর্ঘমেয়াদী লাভ এবং যোগ্য লভ্যাংশগুলির উপর 23.8 শতাংশের একটি সীমিত হারের সম্মুখীন হতে পারে। এনআইআইটির জন্য আয়কর প্লাস 3.8 শতাংশের জন্য ২0 শতাংশ। বিপরীতে, স্বল্পমেয়াদী লাভ, অযোগ্য যোগ্য লভ্যাংশ এবং সুদ 43.4 শতাংশ হিসাবে উচ্চ কর ধার্য করা যেতে পারে। এটি এনআইআইটির জন্য 39.6 শতাংশের বেশি আয়কর 3.8 শতাংশ।

আপনার মূল্য বেসিস রিপোর্টিং সেটিংস চেক করুন

ব্রোকারেজ ফার্মগুলি ২011 সালে ফর্ম 10 99-বি-তে আইআরএস এবং অ্যাকাউন্ট হোল্ডারদের বিনিয়োগ পণ্যগুলির মূল্যের ভিত্তিতে রিপোর্টিং শুরু করে। মূল্য ভিত্তিতে রিপোর্ট ২01২ সালে একটি লভ্যাংশ পুনঃনির্ধারণ প্রোগ্রামের মাধ্যমে কেনা মিউচুয়াল ফান্ড শেয়ার এবং স্টকগুলিতে বিস্তৃত। 2013 , নতুন অর্জিত বন্ড, নোট, পণ্য এবং ডেরিভেটিভস খরচ ভিত্তিতে রিপোর্টিং প্রয়োজনীয়তা অধীনে আচ্ছাদিত ছিল।

বিনিয়োগকারীদের তাদের ব্রোকারের ওয়েবসাইটে তাদের খরচ ভিত্তিতে বরাদ্দ পছন্দ পর্যালোচনা করা উচিত। আপনি ব্রোকারের ডিফল্ট পদ্ধতিগুলির চেয়ে একটি ভিন্ন পদ্ধতি ব্যবহার করতে চাইতে পারেন। আপনার ট্যাক্স রিটার্ন প্রস্তুত করতে আপনার প্রয়োজনীয় সমস্ত ডেটা আছে তা নিশ্চিত করার জন্য আপনার ব্রোকারের ডেটা আপনার নিজের রেকর্ডগুলিতে তুলনা করুন।

ট্যাক্স প্রকারের মাধ্যমে আপনার পোর্টফোলিও rebalancing বিবেচনা করুন

সাধারণ আয় উত্পাদন করে বিনিয়োগগুলি ট্যাক্স-বিলম্বিত পরিকল্পনাগুলির মধ্যে ভালভাবে ভাড়া দিতে পারে এবং দীর্ঘমেয়াদী লাভগুলি উত্পাদন করে এমন বিনিয়োগগুলি করযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলিতে আরো অনুকূল ট্যাক্স ফলাফল তৈরি করতে পারে। এটি দীর্ঘমেয়াদী লাভের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য নিম্ন ট্যাক্স হারের কারণে এবং অ্যাসেট বসানো নামে একটি ট্যাক্স কৌশলটির অংশ।

বিনিয়োগ হারানো বন্ধ বিক্রয়

এই কৌশল বর্তমান বছরে ক্ষতি ত্বরান্বিত। ক্যাপিটাল ক্ষতি মোট মূলধন লাভ অফসেট করতে পারেন। যদি আপনার বছরের জন্য নেট ক্যাপিটাল ক্ষতি হয় তবে 2017 সালের হিসাবে আপনার অন্যান্য আয় অফসেট করার জন্য এই ক্ষতির জন্য $ 3,000 পর্যন্ত প্রয়োগ করা যেতে পারে। এই বার্ষিক সীমা ছাড়িয়ে যে কোনও পুঁজি ক্ষতি নিম্নলিখিত বছরের মধ্যে বহন করা যেতে পারে।

যদি আপনি ক্ষতির সময়ে বিনিয়োগ বিক্রি করার আগে বা তার 30 দিনের মধ্যে একই বিনিয়োগ পুনঃক্রয় করেন, তবে আপনার ক্ষতি স্বয়ংক্রিয়ভাবে ধোয়ার বিক্রয় নিয়মের অধীনে স্থগিত করা হবে।

বিনিয়োগ বিজয়ী বিক্রি

এই কৌশলটি বর্তমান বছরে আয়কে ত্বরান্বিত করে এবং একটি বিনিয়োগকারী তার পরবর্তী বছরের মধ্যে তার করের হার পরবর্তী বছরের মধ্যে তার করের হারের চেয়ে কম হওয়ার আশা করে। বিনিয়োগকারীরা পূর্ববর্তী বছর থেকে বহনযোগ্য মূলধন ক্ষতির শোষণ করতে লাভজনক অবস্থানগুলি বিক্রি করতে পারে। এই কৌশলটির নেতিবাচক দিকটি হ'ল তাত্ক্ষণিক আয় এছাড়াও কর ত্বরান্বিত করে। 10 শতাংশ এবং 15 শতাংশ কর বন্ধনে বিনিয়োগকারীরা মূলধন লাভের উপর শূন্য শতাংশের হার হারে লক করার জন্য লাভজনক দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগ বিক্রয় করতে চায়।

39.6 শতাংশ ট্যাক্স ব্রেকেটে থাকা বিনিয়োগকারীদের বিক্রি করার সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে 20 শতাংশ দীর্ঘমেয়াদী লাভের করের হার এবং 3.8 শতাংশ surtax প্রভাব বিবেচনা করতে পারেন।

লাভ সঙ্গে ক্ষতির ক্ষতি

এই কৌশল বিনিয়োগকারীদের অন্যদের থেকে ক্ষতির সঙ্গে কিছু বিনিয়োগ থেকে লাভ অফসেট করতে পারবেন। এটি হ্রাসের হার হিসাবে পরিচিত এবং লক্ষ্যগুলি হ'ল ক্ষতির সাথে বিনিয়োগ বন্ধ করে লাভের মাধ্যমে মুনাফা বিনিয়োগের মোট কর প্রভাবকে কমিয়ে আনতে চেষ্টা করা। এটি একটি সংকর কৌশল যা আয়কে ত্বরান্বিত করে এবং বর্তমান বছরে ক্ষুদ্রতম সম্ভাব্য ট্যাক্স প্রভাব তৈরির জন্য ক্ষয়কে ত্বরান্বিত করে। এই কৌশলটি কেবল আয়কর সাপেক্ষে নেট লাভগুলিকে হ্রাস করে না, তবে এটি 3.8 শতাংশ নেট বিনিয়োগ আয়করের অধীনে নেট লাভগুলিকেও হ্রাস করে।

পরের বছর পর্যন্ত আস্থা ক্ষতির

করদাতাদের সাধারণত বিনিয়োগে ক্ষতির অবসান ঘটাতে তাদের অবস্থান খুঁজে পায় না কারণ ট্যাক্স কোডটি ইতিমধ্যে ভবিষ্যতে অতিরিক্ত পুঁজি ক্ষতির বহন করার জন্য একটি বিধান রয়েছে। অলাভজনক বিনিয়োগ বন্ধ বিক্রি করার সময় ট্যাক্স বিবেচনার পরিবর্তে আপনার বিনিয়োগ কৌশল দ্বারা চালিত হতে পারে।

পরের বছর পর্যন্ত আইন লাভ

একটি লাভজনক বিনিয়োগ বিক্রি বন্ধ রাখা সম্ভব দুটি জিনিস সম্পাদন করতে পারে: এটি আয়কে অন্য বছরের জন্য স্থগিত করে এবং আপনি দীর্ঘ সময়ের পরিবর্তে পছন্দের দীর্ঘমেয়াদী মূলধন হারে লাভের জন্য এটি যথেষ্ট পরিমাণে স্থগিত করতে সক্ষম হতে পারেন। সাধারণ ট্যাক্স হারে -TM লাভ। দীর্ঘমেয়াদী লাভগুলি আপনি এক বছরেরও বেশি সময় ধরে বিনিয়োগকারীদের কাছ থেকে উপলব্ধি করেছেন। আস্থা লাভগুলি করদাতাদের জন্য একটি ছোট কর বিল তৈরি করতে পারে যারা আগামী বছরের তাদের আয়গুলিতে উল্লেখযোগ্য হ্রাসের আশা রাখে কারণ 10 শতাংশ এবং 15 শতাংশ করের বন্ধকগুলি দীর্ঘমেয়াদী লাভগুলিতে 0 শতাংশ হারে থাকে।

পুঁজি ক্ষতি ক্যারিয়ারওভার সঙ্গে ট্যাক্স পরিকল্পনা

বিনিয়োগকারীরা পুঁজি লাভের অফসেট করতে তাদের মূলধন ক্ষতির বহনকারীগুলি ব্যবহার করতে পারেন। মূল বিনিয়োগ আয়কর সাপেক্ষে উচ্চ আয়ের ব্যক্তিদের জন্য ক্যাপিটাল লস ক্যারিয়ারগুলি আরও মূল্যবান হয়ে উঠবে। ক্ষতিগ্রস্থদের দ্রুত যত তাড়াতাড়ি সম্ভব শোষিত হয় এমন কৌশলগুলির তুলনায় বিনিয়োগকারীরা পরবর্তী কয়েক বছরের জন্য কিছু বহনকারীকে ছাড়ার সুবিধাগুলি তুলতে পারে।