একটি IRA বা 401 (কে)

সুতরাং আপনি একটি আইআরএ বা 401 (কে) উত্তরাধিকারসূত্রে পেয়েছেন এবং এর সাথে কী করতে হবে তা নিয়ে ভাবছেন? আপনার পরবর্তী পদক্ষেপটি শুধুমাত্র সমালোচনামূলক নয়, এটি যদি আপনি একটি করযোগ্য ইভেন্ট এড়াতে চান তবে এটি সময়মত। উপরন্তু, আপনি অ্যাকাউন্ট ধারক পত্নী কিনা তা নির্ভর করে আপনার বিকল্পগুলি পরিবর্তিত হবে। এখানে স্বামী-স্ত্রী এবং স্ব-পত্নী উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত আইআরএ অথবা 401 (কে) এর সাথে কি করতে পারবেন।

আপনি কিভাবে একটি IRA বা 401 (k)

যারা আইআরএ অথবা 401 (কে) উত্তরাধিকারী তাদের অ্যাকাউন্টের মনোনীত সুবিধাভোগী হিসাবে পরিচিত। যখন একজন ব্যক্তি প্রথমে একটি আইআরএ অথবা 401 (কে) পরিকল্পনা খোলেন, প্রাথমিক কাগজপত্র প্রক্রিয়াটির অংশটি অন্তত একটি প্রাথমিক এবং এমনকি কিছু আংশিক সুবিধাভোগীকেও নাম দিতে হয়। (যদি আপনি আপনার নিজের অ্যাকাউন্টে প্রদত্ত সুবিধাভোগীগুলিকে মনে করেন না তবে আপনি সর্বদা আপনার প্ল্যান পরিচালনাকারী সংস্থার সাথে চেক করতে পারেন। অনেক 401 (কে) এবং আইরাএ প্রদানকারীরা আপনাকে এটি অনলাইনে করতে অনুমতি দেয়।) অ্যাকাউন্টে কিছু ঘটতে হবে ধারক, একাউন্টে থাকা সম্পদগুলি প্রাপক বরাবর প্রেরিত হয় যাতে অ্যাকাউন্ট ধারক পূর্ব-নির্ধারিত হয়।

এটি ব্যাখ্যা করার জন্য, কেলিকে নিন, যার একটি স্বামী এবং দুই সন্তান রয়েছে। তার স্বামী তহবিল 100% প্রাথমিক সুবিধাভোগী, এবং তার দুই বাচ্চা প্রতিটি 50% contingent beneficiaries হয়। এর মানে হল, কেলির মৃত্যুর পর তার স্বামীর পুরো হিসাব উত্তরাধিকারী। যদি সম্পত্তির উত্তরাধিকারী স্বামীর জীবিত না হয়, অথবা অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণ গ্রহণকালে পাস হয় তবে সম্পদগুলি শিশুদের মধ্যে ভাগ করা হবে। সুবিধাভোগীদের মধ্যে সম্পদ ভাগ করার অনেক উপায় রয়েছে, এবং একটি আইআরএ অথবা 401 (কে) তে সুবিধাভোগী বা আংশিক সুবিধাভোগী হিসাবে একটি ট্রাস্ট বা এস্টেট নামকরণ করা সম্ভব।

অ্যাকাউন্ট ধারক এর পত্নী জন্য বিকল্প

আমাদের উদাহরণে, কেলির স্বামী আইআরএ অথবা 401 (কে) উত্তরাধিকারী হয়। আপনি যদি একটি পত্নী হয়, আপনি সবচেয়ে বিকল্প আছে। প্রথম বিকল্প, এবং সম্ভাব্য প্রথম প্রবৃত্তি যখন একটি আইআরএ অথবা 401 (কে) যে উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত হয়, সেটি একবারে সম্পন্ন করা হয়। এটি একটি একক-সমষ্টি বিতরণ হিসাবে পরিচিত হয়। এই বিকল্পের সাথে, আপনি বিতরণ অর্থের উপর কর প্রদান করেন। সেই বছরের জন্য করের প্রতিবেদন করার সময় আপনার বার্ষিক আয় অংশ হিসাবে একত্রিত হওয়া আবশ্যক। এমনকি যখন টাকা নেওয়া হয় তখন করের জন্য বাধ্যতামূলক 20% অবরুদ্ধও হতে পারে।

ভাল খবর হল সম্পদটি সাধারণত 10% প্রাথমিক প্রত্যাহারের শাস্তি সাপেক্ষে হবে না।

কিছু স্বামী বা স্ত্রী তাদের অবসর গ্রহণের জন্য ট্যাক্স বিলম্বিত ক্রমবর্ধমান রাখতে চান। একজন পত্নী তার নিজস্ব আইআরএতে সম্পদ স্থানান্তরের অনন্য ক্ষমতা (অ-পত্নী সুবিধাভোগী করতে পারবেন না)। প্রারম্ভিক প্রত্যাহারের জন্য প্রত্যাহারের সময়সূচী এবং জরিমানা সাধারণ আইআরএ প্রত্যাহারের নিয়মগুলির অধীনে পড়ে।

একটি পত্নী জন্য তৃতীয় বিকল্প একটি উত্তরাধিকারী আইআরএ নামক কিছু খুলতে হয়। উত্তরাধিকারী আইআরএর সাথে, তার স্বামীর সুবিধার জন্য অ্যাকাউন্টটি কেলির নামে রয়ে গেছে। অন্যান্য আইআরএ বিকল্পের মতই, অর্থগুলি প্রত্যাহার না হওয়া পর্যন্ত সম্পদগুলি ট্যাক্স-বিলম্বিত হওয়া অব্যাহত থাকবে। এই IRA বিকল্পের সাথে পার্থক্য যে কোনও সময়ে তহবিল অ্যাক্সেস করা যেতে পারে।

উত্তরাধিকারীদের বিতরণ করা শুরু করা উচিত যখন কিছু খুব কঠোর নিয়ম আছে। একটি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন (আরএমডি) অ্যাকাউন্টটি হোল্ডার বা সুবিধাভোগীর বয়স এবং অ্যাকাউন্টের আকারের ভিত্তিতে, প্রতি বছর অবসর গ্রহণের সময় অ্যাকাউন্ট থেকে নেওয়া আবশ্যক। (আপনি পূর্ববর্তী বছরের জন্য আপনার অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্সটি আপনার প্রত্যাশার সাথে আপনার আরএমডি গণনা করতে পারেন।)

কেলি মারা গেলে 70 ½ বছরের চেয়ে কম বয়সী, তার স্বামী তার মৃত্যুর বছরের শেষের বা বছরের শেষের দিকে বার্ষিক প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বিতরণ গ্রহণ করতে শুরু করবে, যার মধ্যে সে 70 ½, যে কোনও তারিখের পরে, সেটি হবে।

কেলির মৃত্যুর সময় 70 ½ বছরের বেশি বয়সী হলে, তার স্বামীকে কেলির মৃত্যুর পর বছরের শেষ নাগাদ বার্ষিক RMD নিতে হবে। তার মৃত্যুর সময় কেলি বিতরণ বিতরণ করছিলেন তবে ব্যতিক্রম। সেই ক্ষেত্রে, তার স্বামীকে কেলির মৃত্যুর বছরে আরএমডি নিতে হবে। যদি অ্যাকাউন্টটি 401 (কে) হয় তবে সম্পত্তির নতুন আইআরএতে স্থানান্তরিত হওয়ার আগে RMD প্রয়োজন হতে পারে।

একটি আইআরএ বা 401 (কে) কে উত্তরাধিকারী যারা শিশু এবং অ-স্বামীদের জন্য বিকল্প

আপনি যে আইআরএর উত্তরাধিকারী হন তা যদি কোনও পিতা-মাতার বা অন্য কোনও পত্নী থেকে থাকে, তবে আপনার কাছে সরাসরি অ্যাকাউন্টটি রোল করার বিকল্প নেই। যাইহোক, আপনি একটি উত্তরাধিকারী আইআরএ সেট আপ করতে পারেন এবং সম্পদ হত্তয়া অবিরত, ট্যাক্স বিলম্বিত। আবার, এই অ্যাকাউন্টটি আপনার সুবিধার জন্য মূল অ্যাকাউন্ট ধারকের নামে রয়ে গেছে। আরএমডি একই। যদি আপনার অ্যাকাউন্টের ধারক 70 ½ বছরের আগে মারা যান তবে আপনাকে অবশ্যই বছরের শেষে বা বছরের শেষের দিকে অবশ্যই অ্যাকাউন্টের 70 ½ বা শেষ বছরের শেষের দিকে RMD নিতে হবে, যা পরে হয়।

অ-স্বামীদেরও নগদ অর্থ প্রদান, কর প্রদান এবং একত্রিত করার অধিকার রয়েছে। যখন একাধিক সুবিধাভোগী থাকে, তখন আপনি অ্যাকাউন্টটি ভাগ করে নেওয়ার অনুরোধ করতে পারেন এবং প্রতিটি সুবিধাভোগীকে তাদের ভাগের সাথে কী করতে হবে তা নির্ধারণ করতে পারেন।

যাই হোক না কেন আপনি পছন্দ তার প্রভাব আছে। কোন বিকল্পটি আপনার জন্য সর্বোত্তম তা নির্ধারণ করার আগে, এটি আপনার আর্থিক চিত্রকে কীভাবে প্রভাবিত করে তার সম্পূর্ণ দৃষ্টিভঙ্গি পেতে ট্যাক্স উপদেষ্টা এবং আর্থিক পরিকল্পনাকারীর সাথে কথা বলতে সহায়তা করতে পারে। এমনকি ইরাক তহবিল সংস্থা বা 401 (কে) প্রশাসকের প্রতিনিধিরাও আপনার বিকল্পগুলির মাধ্যমে আপনাকে যেতে সক্ষম হতে পারে।

এই সাইটে কন্টেন্ট শুধুমাত্র তথ্য এবং আলোচনা উদ্দেশ্যে প্রদান করা হয়। এটি পেশাগত আর্থিক পরামর্শ হিসাবে বিবেচিত হয় না এবং আপনার বিনিয়োগ বা ট্যাক্স পরিকল্পনা সিদ্ধান্তের জন্য এটি একমাত্র ভিত্তি নয়। কোন পরিস্থিতিতে অধীনে এই তথ্য সিকিউরিটি কিনতে বা বিক্রি করার সুপারিশ প্রতিনিধিত্ব করে না।