একটি আইআরএ ট্রাস্ট এবং উত্তরাধিকার সঞ্চয় বেনিফিট

যদি আপনার আইআরএতে উল্লেখযোগ্য সম্পদ থাকে, তবে আপনাকে একটি বিশেষ ধরণের প্রত্যাহারযোগ্য জীবন্ত ট্রাস্ট প্রতিষ্ঠার কথা বিবেচনা করা উচিত যা আপনার মৃত্যুর পরে আপনার আইআরএ-এর সুবিধাভোগী হতে পরিকল্পিত। ট্রাস্ট এই ধরনের একটি সহ বিভিন্ন বিভিন্ন নাম দ্বারা উল্লেখ করা হয় আইআরএ ট্রাস্ট, আইআরএ লিভিং ট্রাস্ট, আইআরএ ইনহেরিটরের ট্রাস্ট, আইআরএ স্ট্রেচ ট্রাস্ট, আইআরএ উত্তরাধিকার ট্রাস্ট অথবা স্ট্যান্ডলোন রিটায়ারমেন্ট ট্রাস্ট.

নীচে আপনি যদি বিয়ে করেন তবে আপনার স্বামীর সহিত আপনার আইএআরআর ট্রাস্ট যে সমস্ত সুবিধাগুলি সরবরাহ করতে পারে তার সমস্ত তথ্য সম্পর্কে তথ্য পাবেন।

আপনার সুবিধাভোগীদের জন্য সম্পদ এবং অন্যান্য সুরক্ষা প্রদান

সাধারণভাবে, আইআরএর স্বত্বাধিকারীগণের দাবি থেকে সুরক্ষিত থাকে যখন তিনি জীবিত থাকাকালীন আইআরএ অ্যাকাউন্টের মালিক। তবে, একবার আইআরএ অ্যাকাউন্টের মালিক মারা গেলে এবং আইআরএ সম্পত্তিগুলি একজন স্বতন্ত্র উপদেষ্টার হাতে পৌঁছে যায়, বেশিরভাগ রাজ্যে আইআরএ সম্পত্তিগুলি তাদের সুরক্ষিত অবস্থা হারাবে (স্কটাস ডিসিশনে আরও তথ্যের জন্য ক্রেতাদের দাবিগুলির পক্ষে ঝুঁকিপূর্ণ এনএআরএ তৈরি করে দেখুন)।

অন্যদিকে আইআরএ ট্রাস্টগুলি আইআরএ ট্রাস্টের শর্তে স্বতন্ত্র সুবিধাভোগীর সুবিধার জন্য তৈরি একটি সাব-ট্রাস্টে ভর্তি হতে পারে, যতক্ষণ না তহবিল ট্রাস্টের ভিতরে থাকবে এবং যতক্ষণ না ততক্ষণ পর্যন্ত তহবিল সংগ্রহকারী, শিকারী, মামলা এবং তালাকপ্রাপ্ত স্বামী বা স্ত্রী থেকে রক্ষা পাবে শুধুমাত্র ট্রাস্টি বিবেচনার ভিত্তিতে বিতরণ করা। এটি নিশ্চিত করবে যে আইআরএ সম্পত্তিগুলি সুবিধাভোগীর জন্য সুবিধাভোগী ফাইলগুলি দেউলিয়া, মামলা করে বা বিয়ে করে এবং তালাকপ্রাপ্ত হওয়ার পরে উপকারের সুবিধা এবং উপকারের জন্য অক্ষত থাকবে।

উপরন্তু, একটি আইআরএ ট্রাস্ট প্রাপককে তার নিজের খারাপ সিদ্ধান্ত, অত্যধিক ব্যয়সাপেক্ষ অভ্যাস, বিনিয়োগের সাথে অনভিজ্ঞতা, এবং স্বামী-স্ত্রীকে অতিক্রম করা থেকে রক্ষা করবে।

পরিশেষে, আপনি যদি আপনার বিশেষ প্রয়োজনের সুবিধাভোগীকে আপনার আইআরএ-এর সুবিধাভোগী করতে চান তবে উপকারার্থীটির জন্য তৈরি উপমহাদেশ বিশেষভাবে একটি বিশেষ প্রয়োজনের ট্রাস্ট হিসাবে ডিজাইন করা যেতে পারে যা উপকারীকে সরকারী সহায়তায় অব্যাহত রাখতে নিশ্চিত করবে।

আপনার পরিবারের জন্য একটি উত্তরাধিকার নির্মাণ

যদি আপনার আইআরএ ট্রাস্টের বাইরে সরাসরি আপনার সুবিধাভোগীদের কাছে চলে যায়, তবে আপনার সুবিধাভোগীরা অবিলম্বে আপনার আইআরএ নগদ করতে পারে এবং তারা উপযুক্ত হিসাবে অর্থ ব্যয় করতে পারে। একটি সুবিধাভোগী এই বিকল্পটি চয়ন করলে কি হবে? তখন প্রাপকের বাকি জীবনকালের প্রত্যাশার উপর প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন, বা আরএমডিগুলি কেবলমাত্র প্রসারিত নয়, তবে প্রত্যাহারের বছরে প্রাপকটির করযোগ্য আয় থেকে 100% প্রত্যাহার করা হবে।

আপনার আইআরএর সরাসরি সুবিধাভোগী হিসাবে আপনি আপনার ছোটখাট পিতামহিকে নাম দিলে একটি ভিন্ন ধরণের সমস্যা তৈরি করা যেতে পারে। যদি এই ক্ষেত্রে হয়, তাহলে পিতামাতার সুবিধার জন্য আইআরএ পরিচালনার জন্য অভিভাবকত্ব বা রক্ষণাবেক্ষণ প্রতিষ্ঠা করতে হবে 18 বছর বয়সে না হওয়া পর্যন্ত। তারপর, একবার নাতির 18 বছর বয়সে পৌঁছে গেলে সে 100 টাকায় প্রত্যাহার করতে পারে সংযুক্ত কোন স্ট্রিং ছাড়া IRA বাকি কি%।

অন্যদিকে, যদি আপনার আইআরএ আইআরএ ট্রাস্টের মাধ্যমে আপনার সুবিধাভোগীদের কাছে যায়, তবে আপনার আইআরএ সম্পত্তিগুলি কীভাবে ব্যয় করা হয় এবং কখন এবং প্রাপক কীভাবে প্রত্যাহার করতে পারেন সে সম্পর্কে বিধিনিষেধগুলি আপনি রাখতে পারেন। এটি আপনার পরিবারের জন্য চলমান উত্তরাধিকার সৃষ্টি করবে, যেহেতু আইআরএ সম্পত্তিগুলি উপকৃত ব্যক্তির জীবনকালের সময় ব্যবহার করা হয় না সেগুলি প্রাপকের বংশধরদের সুবিধার জন্য বিশ্বাসে থাকতে পারে। আইআরএ ট্রাস্টকে প্রজন্মের টপিং ট্রাস্ট পরিকল্পনার মাধ্যমে লাভবানকারীর এস্টেটে এস্টেট করগুলি হ্রাস বা এমনকি বাতিল করার জন্য খাজনা প্রাপকের ইতিমধ্যে করযোগ্য এস্টেট থাকলেও এটি গুরুত্বপূর্ণ হবে।

একটি আইআরএ ট্রাস্টও খসড়া করা যেতে পারে যাতে RMDs আপনার প্রতিটি সুবিধাভোগীদের সমগ্র জীবনকালের মধ্যে প্রসারিত করতে হবে এবং একযোগে সবগুলি প্রত্যাহার করা হবে না (A প্রসারিত IRA ), যার ফলে ভবিষ্যতে প্রজন্মের সুবিধার জন্য বর্তমান সুবিধাভোগীদের দ্বারা প্রয়োজনীয় আইআরএ সম্পত্তিগুলি সংরক্ষণ করা হয়।

একটি মিশ্র পরিবার জন্য পরিকল্পনা

আপনি যদি দ্বিতীয় বা পরবর্তী বিবাহের মধ্যে থাকেন এবং আপনার এবং আপনার পত্নী একটি মিশ্র পরিবার থাকে তবে আপনার আইআরএ ট্রাস্টকে আপনার জীবনকালের সময় আপনার পত্নীটির সুবিধার জন্য আপনার আইআরএতে অ্যাক্সেস দেওয়ার জন্য ডিজাইন করা যেতে পারে, তবে আপনার পত্নী আপনি আইআরএ ট্রাস্টে যা রেখেছেন তা আপনার পছন্দের সুবিধাভোগীদের কাছে যাবে তা নির্দেশ করতে পারে। আপনার পত্নী যদি পুনরায় বিয়ে করতে চায় তবে এটি আপনার পত্নীর পরিবারের হাত থেকে বা নতুন পত্নীর হাত থেকে আপনার আইআরকে রাখবে।

এই নিবন্ধটিতে থাকা তথ্যটি ট্যাক্স বা আইনি পরামর্শ নয় এবং এই ধরনের পরামর্শের বিকল্প নয়। রাজ্য এবং ফেডারেল আইন ঘন ঘন পরিবর্তন, এবং এই নিবন্ধটি তথ্য আপনার নিজস্ব রাষ্ট্র আইন বা আইনের সবচেয়ে সাম্প্রতিক পরিবর্তন প্রতিফলিত নাও হতে পারে। বর্তমান কর বা আইনি পরামর্শের জন্য, অনুগ্রহ করে একজন হিসাবরক্ষক বা অ্যাটর্নির সাথে পরামর্শ করুন।