UTMA এবং UGMA কাস্টডিয়াল অ্যাকাউন্ট রূপান্তর

কলেজের জন্য কীভাবে অর্থ প্রদান করতে হয় তা নির্ধারণ করার জন্য পরিবারগুলি প্রায়ই একটি শিলা এবং কঠিন স্থান থেকে ধরা পড়ে

আর্থিক সাহায্য তাদের পছন্দের কলেজ থেকে প্রস্তাব। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে স্কুলে কী খরচ এবং আর্থিক সাহায্য দেওয়া হয় তার মধ্যে একটি ফাঁক আছে। এই ফাঁক বৃত্তি, ছাত্র ঋণ বা ব্যক্তিগত সঞ্চয় মাধ্যমে আচ্ছাদিত করা যেতে পারে। কিছু পরিবার এই উদ্দেশ্যে ইউজিএমএ (ইউনিফর্ম গিফট টু মিনির্স অ্যাক্ট) এবং ইউটিএমএ (ইউনিফর্ম ট্রান্সফার টু মাইনারস অ্যাক্ট) কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে অর্থ সঞ্চয় করেছে।

1996 সালে বিভাগ 529 অ্যাকাউন্ট তৈরি না হওয়া পর্যন্ত এই যানবাহন প্রাথমিকভাবে কলেজ সঞ্চয় বাজারে সর্বোচ্চ শাসন করেছিল। সেই সময় থেকে বেশির ভাগ পরিবারগুলি ট্যাক্স বেনিফিট এবং সম্পদের উপর পিতামাতার নিয়ন্ত্রণের সমন্বয়ের জন্য বিভাগ 529 পরিকল্পনাগুলি নির্বাচন করে। এতে অবাক হওয়ার কিছু নেই যে অনেক বাবা-মা এবং দাদা-পিতামাতা যারা পূর্বে ইউজিএমএ এবং ইউটিএমএর কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করেছিলেন তারা একটু প্রতারণা বোধ করতে পারে।

অতএব, একটি প্রশ্ন যা প্রায়শই ইউটিএমএ বা ইউজিএমএ অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ করেছেন তার বাবা-মায়েরা জিজ্ঞাসা করে যে তারা তাদের অ্যাকাউন্টটি সেকশন 529 প্ল্যানে রূপান্তর করতে পারে কিনা। যদিও উত্তর "হ্যাঁ," এই রূপান্তর কিছু সম্ভাব্য ক্যাচ সঙ্গে আসে।

সম্পদ নিয়ন্ত্রণ

একটি UTMA-529 বা UGMA-529 অ্যাকাউন্ট রূপান্তর সম্পদ প্রভাবিত যারা প্রভাবিত করতে পারে। কিছু ক্ষেত্রে, ধারা 529 পরিকল্পনা স্পনসরদের এই রূপান্তরগুলির বিশেষ পরিচালনা এবং লেবেল প্রয়োজন। এই ক্ষেত্রে, নির্দিষ্ট অ্যাকাউন্টটি "কাস্টোডিয়াল সেকশন 529 অ্যাকাউন্ট" হিসাবে লেবেলযুক্ত এবং প্ল্যান স্পনসরটি প্রাপ্তবয়স্কদের কাছে প্রাপ্ত সম্পদগুলি যখন ছোটবেলাতে পৌছাবে, যেমন এটি একটি ক্লাসিক কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্ট ছিল। শিশুটি 18 বা 21 বছর বয়সে রাষ্ট্রের উপর নির্ভর করে এটি সাধারণত ঘটে।

কিছু প্ল্যান স্পনসর আছে তবে, এই বিশেষ অ্যাকাউন্টের চিকিত্সার প্রয়োজন নেই যদিও পিতামাতার বা পিতামাতার জন্য এখনও আইনি বাধ্যবাধকতা অবশিষ্ট আছে। এই সম্ভাবনাগুলি এড়াতে বিভাগ 529 অ্যাকাউন্ট ফর্মটি পূরণ করার সময় কিছু বাবা-মা এই অর্থের উৎসটিকে ভুলভাবে উপস্থাপিত করতে পারে তবে এটি আইনী নয় এবং এটি আপনার সন্তানদের অর্থের অপব্যবহারের জন্য মামলা করার অনুমতি দেয় না।

সুবিধাভোগী পরিবর্তন

একটি ইউজিএমএ বা ইউটিএমএ একাউন্ট অন্য সন্তানের কাছে হস্তান্তর বা সুবিধাভোগী পরিবর্তন করার কোন ক্ষমতা নেই। আপনি কোনও UTMA- বা UGMA-529 অ্যাকাউন্ট রূপান্তরটি উপকারীকে পরিবর্তন করার জন্য ব্যবহার করতে চান না কারণ এটি আপনার সন্তানের অর্থ অন্য কাউকে দিতে সমান হবে। যদি আপনি একটি UGMA- বা UTMA-529 রূপান্তর করেন এবং সৎভাবে রিপোর্ট করেন তবে বেশিরভাগ পরিকল্পনা সুবিধাভোগী পরিবর্তনের অনুমতি দেয় না যতক্ষণ না বর্তমান তালিকাভুক্ত সুবিধাভোগীটি সম্পূর্ণ মালিক হয়ে যায়। সেই সময়ে, উচ্চারিত সন্তানের সুবিধাভোগীকে অন্য কারো কাছে নিজের থেকে পরিবর্তন করতে দেওয়া হয়, যদি তিনি ইচ্ছা করেন।

একটি UTMA বা UGMA-529 ট্যাক্স ফলাফল ফলাফল কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্ট রূপান্তর

আইআরএর বিপরীতে যদি আপনি আপনার অর্থ প্রত্যাহার করেন এবং এটি একটি অ-আইআরএ অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ করেন তবে UGMA বা UTMA-529 রূপান্তরের কোনও শাস্তি নেই। তবে, আপনার অ্যাকাউন্টে অন্তর্নিহিত বিনিয়োগগুলি যদি পুরাতন অব্যবহৃত লাভের পরে মূলধন লাভ করের সাপেক্ষে হতে পারে। এই ধারার নতুন ধারা 529 পরিকল্পনার আওতায় অর্থের সব ভবিষ্যতের বৃদ্ধির আশ্রয়ের সুফলের বিরুদ্ধে ওজন কমানোর দরকার।

একটি UTMA বা UGMA-529 কাস্টডিয়াল অ্যাকাউন্ট রূপান্তর থেকে আর্থিক সহায়তা যোগ্যতার উপর প্রভাব

আর্থিক সহায়তার জন্য যোগ্যতা অর্জনের ক্ষেত্রে ইউজিএমএ বা ইউটিএমএ-529 রূপান্তরটি সাধারণত একটি ইতিবাচক পদক্ষেপ হিসাবে বিবেচিত হয়। এটি এমন কারণ যেহেতু কাস্টোডিয়াল একাউন্টের সম্পদ সন্তানের সম্পদ হিসাবে গণনা করা হয়, তবে রূপান্তরিত 529 অ্যাকাউন্টের সম্পদগুলি, তবে, যদি এখনও শিক্ষার্থী নির্ভরশীল হয় তবে পিতামাতার অন্তর্গত হিসাবে গণনা করা হয়।

এর অর্থ হল একটি ইউজিএমএ বা ইউটিএমএ একাউন্টকে সেকশন 529 অ্যাকাউন্টে রূপান্তর করে, পিতামাতার দ্বারা বছরে কেবলমাত্র 5.64% সম্পত্তির ব্যবহার করা হবে, যেহেতু রূপান্তরের পূর্বে শিক্ষার্থী ২0% ব্যবহার করে।

একটি ইউজিএমএ অথবা ইউটিএমএ-529 অ্যাকাউন্ট রূপান্তর সম্পর্কে কোন সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে, আপনার রাজ্যের বিভাগ 529 প্ল্যান স্পনসরকে কল করার বা আপনার বিনিয়োগ এবং ট্যাক্স উপদেষ্টাগুলির সাথে পরামর্শ করার একটি ভাল ধারণা।