বন্ড ফান্ড ট্যাক্সেশন এবং ক্যাপিটাল লাভ

মিউচুয়াল ফান্ড ট্যাক্স বিভ্রান্তিকর হতে পারে, বিশেষ করে বন্ড বিনিয়োগকারীদের জন্য। মিউচুয়াল ফান্ডগুলি তিনটি ভিন্ন উপায়ে ট্যাক্স করা হয়: 1) লভ্যাংশ আয়, ২) প্রতি বছর তহবিল দ্বারা অর্জিত মূলধন লাভ এবং 3) আপনার বিক্রি করার সময় চূড়ান্ত লাভ (বা ক্ষতি)।

বিনিয়োগ আয় উপর কর

তিনটি, এই ট্যাক্স বুঝতে সহজ। বন্ড তহবিলগুলি তাদের বিনিয়োগ থেকে এবং শেয়ারহোল্ডারদের অর্থ প্রদানের জন্য প্রাপ্ত বিনিয়োগকে বিনিয়োগের আয়ের বিবেচনা করে এবং ফেডারেল এবং রাষ্ট্রীয় পর্যায়ে করযোগ্য হয়।

এই নিয়ম দুটি গুরুত্বপূর্ণ ব্যতিক্রম আছে। প্রথমত, মিউচুয়াল ফান্ডে অনুষ্ঠিত মার্কিন ট্রেজারি থেকে প্রাপ্ত সুদ রাষ্ট্রীয় কর থেকে মুক্ত হতে পারে। দ্বিতীয়ত, পৌর বন্ড তহবিলের সুদ যুক্তরাষ্ট্রীয় পর্যায়ে অযোগ্য হতে পারে এবং যদি আয়টি তাদের রাষ্ট্রীয় রাষ্ট্রের দ্বারা প্রদত্ত বন্ডের মালিকানাধীন হয় তবে এটি রাষ্ট্রীয় পর্যায়ে অযোগ্য হতে পারে। একটি পৃথক তহবিলের বিশদ জানতে, প্রসপেক্টাসটি পড়ুন অথবা আপনি যা পেয়ে যাচ্ছেন তা নিশ্চিত করার জন্য প্রদত্ত তহবিল সংস্থাকে কল করুন।

ক্যাপিটাল লাভ প্রতিটি ক্যালেন্ডার বছর incurred

প্রতিটি বছরের কোর্স জুড়ে, মিউচুয়াল ফান্ডগুলি কখনও কখনও লাভের সাথে এবং কখনও কখনও ক্ষতির সাথে সুরক্ষাগুলি কিনে এবং বিক্রি করে। লাভ ক্ষতি অতিক্রম করে, তহবিল তহবিল জন্য একটি মূলধন লাভ। এই লাভটি বিতরণকারীদের রূপে প্রদান করা হয়, সাধারণত বছরের শেষে কিন্তু বছরের পর বছর ধরে অন্যান্য পয়েন্টগুলিতে।

মূলধনের লাভের বন্টনের জন্য তহবিলের শেয়ারের মূল্য নিচের দিকে সামঞ্জস্য করা হয়। দুটি ধরণের মূলধন লাভ রয়েছে: স্বল্পমেয়াদী (এক বছরেরও কম সময়ের জন্য সিকিউরিটিজগুলির জন্য) এবং দীর্ঘমেয়াদী (এক বছরেরও বেশি সময় ধরে যাদের জন্য)।

মূলধন লাভ কিভাবে কাজ করে তা এই উদাহরণ বিবেচনা করুন। এবিসি ফান্ড, যা বছরের শুরুতে $ 10.00 নেট সম্পদ মূল্য আছে, দুটি বন্ড কিনে নেয়। প্রতিটি দাম 10% দ্বারা বৃদ্ধি পায়। ফান্ড বছরের শেষে প্রথম বন্ড ঝুলিতে, কিন্তু এটি দ্বিতীয় বিক্রি।

বছরের শেষে, তহবিলের শেয়ারের দাম $ 11.00 (তার ধারণার 10% লাভ প্রতিফলিত করে)। যাইহোক, যে $ 1 লাভের অর্ধেক উপলব্ধি করা হয়েছিল (দ্বিতীয় বন্ড বিক্রির মাধ্যমে) এবং সেইজন্য, করযোগ্য। এই তহবিলটি অর্জিত লাভের থেকে 50 শতাংশ বিতরণ করে এবং বিনিয়োগকারীকে মূলধন লাভ কর প্রদান করতে হয় (এই ক্ষেত্রে, স্বল্পমেয়াদী বৈচিত্র্যের ক্ষেত্রে)। 50 ভাগের বিতরণের প্রতিফলন করার জন্য তহবিলের শেয়ারের দাম $ 10.50 থেকে নেমে আসে।

তহবিল বিক্রি হয় যখন রাজধানী লাভ incurred

উপরে উল্লিখিত দুটি কর প্রদান একটি নির্দিষ্ট ক্যালেন্ডার বছরের মধ্যে বিনিয়োগকারীর প্রয়োজনীয়তা যত্ন নেয়। তবুও উপরের উদাহরণ থেকে তহবিলের মূল্যের অবশিষ্ট 50 শতাংশ লাভের বিষয়টি এখনো আছে। এটি সেই লাভ যা তহবিলের শেয়ার মূল্যের মধ্যে অন্তর্ভূক্ত থাকে এবং বিনিয়োগকারীকে তহবিলের বিক্রয়ের উপর অর্থ প্রদান করতে হবে।

সরলতার জন্য, আসুন বলি এবিসি ফান্ড কোনও ব্যবসা করে না তবে দুইটি পূর্ববর্তী বিভাগে বর্ণিত। বিনিয়োগকারী তার প্রাথমিক ক্রয় $ 10.50 ভাগের জন্য বছরের ফেব্রুয়ারিতে তহবিল বিক্রি করে। যেহেতু বিনিয়োগকারী প্রাথমিকভাবে $ 10.00 প্রদান করেছে, বাকি 50 সেন্ট মূলধন লাভ হিসাবে করযোগ্য (এই ক্ষেত্রে, একটি দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ, যেহেতু তহবিল এক বছরেরও বেশি সময় ধরে অনুষ্ঠিত হয়েছিল)।

উপসংহার

এই বিষয়ে চিন্তা করার সবচেয়ে সহজ উপায় হল যে আপনি যে কোনও সময় মিউচুয়াল ফান্ডে অর্থ উপার্জন করেন, আপনাকে একটি ট্যাক্স দিতে হবে।এটা ক্যালেন্ডার বছরের শেষে হতে পারে, অথবা অবশেষে আপনি যখন তহবিল বিক্রি করতে পারেন, কিন্ত আঙ্কেল স্যাম তার শেষ অবধি নেবে। এর অর্থ এই নয় যে আপনি আপনার করগুলি কমিয়ে আনতে কাজ করতে পারবেন না। আপনার ট্যাক্স বিল কমাতে উপায়গুলি শিখতে, মিউচুয়াল ফান্ডগুলিতে ট্যাক্স কমানোর উপায় দেখুন: আপনার ট্যাক্স বিল কম করার 10 টি উপায়।

দাবি পরিত্যাগী: সর্বদা বিনিয়োগ সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে একটি কর পেশাদার পরামর্শ।