আইআরএ এবং 401 (কে) গুলি জন্য সুবিধাভোগী নির্বাচন

আপনার যদি কোনও 401 (কে) বা আইআরএ হিসাবে যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর পরিকল্পনাটিতে থাকা কোনও সংস্থান থাকে তবে আপনার সুবিধাভোগী পদমর্যাদাগুলি আপডেট করার আগে আপনার এস্টেট পরিকল্পনাগুলির শর্তাদি প্রশংসা করার আগে আপনাকে নিম্নলিখিত বিষয়গুলি বিবেচনা করতে হবে।

01 আপনার রিভোকেবল লিভিং ট্রাস্টে উপযুক্ত বিধান রয়েছে?

সাবধান হোন: সমস্ত বাতিলযোগ্য বাস্তবসম্মত ট্রাস্ট ট্রাস্ট সম্পদ হিসাবে অবসর অ্যাকাউন্ট গ্রহণের জন্য বিধানগুলি ধারণ করে না। আপনি যদি আপনার যোগ্য অবসরপ্রাপ্ত পরিকল্পনাগুলির সুবিধাভোগী হিসাবে আপনার বিশ্বাসের নামকরণের বিষয়ে বিবেচনা করেন তবে এটিতে এমন নির্দিষ্ট ভাষা থাকতে হবে যা আপনার উত্তরাধিকারী ট্রাস্টিকে যথাযথ কর নির্বাচনের জন্য প্রয়োজনীয় নমনীয়তা এবং প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বিতরণ, বা RMD, কে প্রসারিত করার অনুমতি দেয়। আপনার সুবিধাভোগী এর জীবনকাল। যদি যথাযথ ভাষা বিশ্বাস চুক্তিতে না থাকে এবং আপনি আপনার আইআরএ-এর সুবিধাভোগী হিসাবে এটি মনোনীত করেন তবে আপনার সুবিধাভোগীগণের পরিবর্তে আপনার মৃত্যুর পাঁচ বছরের কম সময়ে অ্যাকাউন্টের বাইরে সমস্ত তহবিল প্রত্যাহার করতে হবে। জীবন প্রত্যাশা।

02 আপনার 401 (কে) RMD প্রসারিত করার অনুমতি দেয়?

অনেক 401 (কে) গুলি, 403 (খ) এবং অন্যান্য ধরণের নিয়োগকর্তা প্রদত্ত অবসরকালীন পরিকল্পনাগুলি সাবধানে পাঁচ বছরের নিয়ম জারি করে এবং একটি কর্মচারী বা প্রাক্তন কর্মচারীকে প্রত্যাহার করা হলে তার সমস্ত তহবিল অ্যাকাউন্টে থাকা সমস্ত তহবিলগুলি প্রয়োজন। কর্মচারীর মৃত্যুর পাঁচ বছরের মধ্যেই। কারণ নিয়োগকর্তারা ভবিষ্যতে ভবিষ্যতে মৃত কর্মচারীর সুবিধাভোগীদের সুবিধার জন্য অ্যাকাউন্ট পরিচালনা করার ব্যবসা করতে চান না। যদি আপনার এখনও 401 (কে) বা অন্য কোনও ধরণের যোগ্য অবসর পরিকল্পনাটি প্রাক্তন নিয়োগকর্তার সাথে থাকে এবং ক্রেডিটকারীর সমস্যাগুলির বিষয়ে উদ্বিগ্ন না হয় তবে একটি আইআরএ-তে সম্পত্তির উপর ঘূর্ণায়মান বিবেচনা করুন। এটি আপনার সুবিধাভোগীগুলিকে পাঁচ বছরের কম সময়ে সমস্ত তহবিল প্রত্যাহারের বাধ্য হওয়ার পরিবর্তে আরএমডিগুলি তাদের জীবনের প্রত্যাশার বাইরে প্রসারিত করার নমনীয়তা সরবরাহ করবে।

03 আপনি আপনার সুবিধাভোগী রক্ষা সম্পর্কে উদ্বিগ্ন?

অনেকগুলি রাজ্য আইআরএ-তে সম্পত্তির জন্য ক্রেডিট সুরক্ষা সরবরাহ করে এবং ফেডারেল সরকার 401 (কে) এর জন্য একই ধরণের সুরক্ষা দেয়। কিন্তু যখন অ্যাকাউন্টের মালিক মারা যায় এবং অবসর সম্পত্তির সুবিধা সরাসরি প্রাপকের কাছে বিতরণ করা হয় তখন কী হয়? জুন ২014-এ মার্কিন সুপ্রীম কোর্ট বলেছিলেন যে অবসর গ্রহণ সম্পত্তির একটি স্বতন্ত্র সুবিধাভোগীকে একবার পাস করলে, তারা তাদের পাওনাদারদের সুরক্ষা হারায় এবং তা প্রাপকের লেনদেনকারীদের কাছে অবিলম্বে অ্যাক্সেসযোগ্য হবে। আপনি যদি আপনার সুবিধাভোগীদের জন্য ঋণদাতা এবং বিবাহবিচ্ছেদ সুরক্ষা প্রদান করতে চান তবে, অবসরপ্রাপ্ত পরিকল্পনাগুলির সম্পদগুলি বিচক্ষণতার জীবনকালের ট্রাস্ট বা বিশেষ আইআরএ ট্রাস্টে ছেড়ে দেওয়ার পরিবর্তে সুবিধাভোগীদের সুবিধার জন্য বিবেচনা করুন।

04 আপনার উদ্দেশ্যে সুবিধাভোগী একটি ছোটখাট?

আপনার আইআরএ অথবা 401 (কে) এর সুবিধাভোগী আপনার মৃত্যুর সময় একটি ছোটখাট হয়, তাহলে প্রাপককে আইনতভাবে সম্পত্তির গ্রহণযোগ্যতা দেওয়া হবে না এবং তাই আদালতের তত্ত্বাবধানে থাকা অভিভাবকত্ব বা ছোটদের জন্য তত্ত্বাবধায়কত্ব প্রতিষ্ঠা করতে হবে। তারপরে, যখন ছোটখাট 18 বা ২1 (প্রযোজ্য রাষ্ট্রের আইন অনুসারে) পৌঁছায়, তখন প্রাপক অবশিষ্ট অবসর সম্পত্তির উপর সম্পূর্ণ নিয়ন্ত্রণ লাভ করবে। পরিবর্তে, আপনি আপনার রিভোকেবল লিভিং ট্রাস্টে নাবালকের জন্য আলাদা শেয়ার ট্রাস্ট বা সুবিধাভোগী হিসাবে পৃথক আইআরএ ট্রাস্ট প্রতিষ্ঠার কথা বিবেচনা করা উচিত।এছাড়াও, আপনাকে প্রাপকের পিতা-মাতা, নাকি সুবিধাভোগী আপনার সাথে সম্পর্কিত না হলে, আপনার তুলনায় 37 1/2 বছরের কম বয়সী প্রজন্মের ছাড়ের স্থানান্তর কর বিবেচনা করতে হবে।

05 আপনি একটি করযোগ্য এস্টেট আছে?

যদি আপনার ট্যাক্সযোগ্য এস্টেট থাকে এবং আপনার সম্পদগুলির একটি উল্লেখযোগ্য পরিমাণ যোগ্য অবসরপ্রাপ্ত পরিকল্পনা থাকে তবে এস্টেট ট্যাক্স বিল কীভাবে প্রদান করা হবে তা নির্ধারণ করার সময় এই সম্পদগুলি আপনার জন্য শেষ স্থান হওয়া উচিত। এটির কারণ হল অবসর পরিকল্পনা পরিকল্পনাগুলি একটি ধাপ-ভিত্তিক ভিত্তিতে গ্রহণ করবে না এবং তাই একটি যোগ্যতাসম্পন্ন অ্যাকাউন্ট থেকে প্রত্যাহার করা যেকোনো পরিমাণ আয়করের আওতায় থাকবে। পরিবর্তে, আপনি এস্টেট ট্যাক্স বিল পরিশোধ করতে নগদ বা জীবন বীমা সন্ধান করতে হবে কারণ এই সম্পদগুলি কোন আয়কর, এমনকি স্টক বা রিয়েল এস্টেট তৈরি করবে না, কারণ এই সম্পদগুলির ভিত্তিতে একটি পদক্ষেপ গ্রহণ করা হবে এবং এর ফলে আয়কর পরিণতি বিক্রয় কমিয়ে আনা হবে।

06 আপনি বিবাহিত এবং একটি করযোগ্য এস্টেট আছে?

বিবাহিত দম্পতিরা যারা তাদের এস্টেট ট্যাক্স ছাড়গুলি সর্বাধিক পোর্টেবিলিটির উপর নির্ভর করতে পারে না, তাদের অবসরপ্রাপ্ত লিভিং ট্রাস্টগুলিতে বেঁচে থাকা স্ত্রীটির সুবিধার জন্য তৈরি এবি ট্রাস্টগুলিকে তহবিল দেওয়ার জন্য অবসর পরিকল্পনাগুলি তাদের জন্য শেষ স্থান হওয়া উচিত। কেন জটিলতা জটিল কিন্তু প্রধানত আয়কর বিবেচনায় বাঁধা এবং বেঁচে থাকা পত্নী মারা পরে সুবিধাভোগী জন্য maximizing অপশন মধ্যে tie। এছাড়াও, অনেকগুলি বাতিলযোগ্য লিভিং ট্রাস্টগুলিতে একটি এ বা বি ট্রাস্টে থাকা আইআরএগুলিকে পরিচালনা করার জন্য উপযুক্ত ভাষা নেই। কেবলমাত্র আপনি, আপনার পত্নী এবং আপনার এস্টেট পরিকল্পনা অ্যাটর্নি আপনার রিভিউকেবল লিভিং ট্রাস্টে নির্মিত এবি ট্রাস্টগুলির প্রাথমিক সুবিধাভোগী হিসাবে আপনার অবসরকালীন পরিকল্পনাগুলির নাম কখন এবং কী নির্ধারণ করতে পারে তা নির্ধারণ করতে পারে।

দাবি পরিত্যাগী

এই নিবন্ধটিতে থাকা তথ্যটি ট্যাক্স বা আইনি পরামর্শ নয় এবং এই ধরনের পরামর্শের বিকল্প নয়। রাজ্য এবং ফেডারেল আইন ঘন ঘন পরিবর্তন, এবং এই নিবন্ধটি তথ্য আপনার নিজস্ব রাষ্ট্র আইন বা আইনের সবচেয়ে সাম্প্রতিক পরিবর্তন প্রতিফলিত নাও হতে পারে। বর্তমান কর বা আইনি পরামর্শের জন্য, অনুগ্রহ করে একজন হিসাবরক্ষক বা অ্যাটর্নির সাথে পরামর্শ করুন।